公司整体财务状况关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为16.11546亿美元，较9月30日的15.89989亿美元有所增长[16] - 截至2024年12月31日，公司总负债为12.27928亿美元，较9月30日的11.99236亿美元有所增长[16] - 截至2024年12月31日，公司股东权益为3.83618亿美元，较9月30日的3.90753亿美元有所下降[16] 公司营收、成本及利润关键指标变化 - 2024年第四季度，公司总营收为3.75814亿美元，较2023年同期的3.64013亿美元增长3.24%[18] - 2024年第四季度，公司总成本为2.9176亿美元，较2023年同期的2.7257亿美元增长7.04%[18] - 2024年第四季度，公司运营亏损197.3万美元，而2023年同期运营收入为647.1万美元[18] - 2024年第四季度，公司净亏损1361.2万美元，较2023年同期的797万美元有所扩大[18] - 2024年第四季度，公司A类普通股基本和摊薄每股净亏损均为0.81美元，2023年同期为0.49美元[18] - 2024年第四季度，公司综合亏损为748.2万美元，2023年同期为797.9万美元[19] - 2024年第四季度，归属于公司的综合亏损为638万美元，2023年同期为717.8万美元[19] - 2024年第四季度净亏损1361.2万美元，2023年同期为797万美元[23] - 2024年第四季度总营收3.758亿美元，较2023年同期的3.64亿美元增长1180万美元，增幅3.2%，主要因新船、二手船销售及金融保险收入增加[155][156] - 2024年第四季度总毛利8410万美元，较2023年同期的9140万美元减少740万美元，降幅8.1%，主要受新船和二手船定价影响[155][161] - 2024年第四季度销售、一般和行政费用7910万美元，较2023年同期的7960万美元减少53.9万美元，降幅0.7%，主要因重组活动节省成本[155][167] - 2024年第四季度折旧和摊销费用531.5万美元，较2023年同期的422.2万美元增加109.3万美元，增幅25.9%，主要因无形资产和财产设备增加[155][168] - 2024年第四季度运营亏损200万美元，较2023年同期的运营收入650万美元减少844.4万美元，降幅130.5%，主要因毛利减少和折旧摊销增加[155][171] - 2024年第四季度地板计划利息费用702.6万美元，较2023年同期的781.2万美元减少78.6万美元，降幅10.1%，主要因平均库存减少和利率互换影响[155][172] - 2024年第四季度其他利息费用900万美元，较2023年同期的915.2万美元减少16.4万美元，降幅1.8%，主要受利率互换影响[155][173] - 2024年第四季度所得税收益530万美元，较2023年同期的230万美元增加300万美元，增幅131.2%，主要因税前亏损增加[155][175] - 2024年第四季度净亏损1360万美元，较2023年同期的800万美元增加560万美元，主要因运营收入减少，部分被所得税收益增加抵消[155][176] - 2024年第四季度调整后EBITDA为190万美元，2023年同期为710万美元，主要因毛利润下降导致[181][183] - 2024年第四季度净亏损1361.2万美元，2023年同期为797万美元[181] - 2024年第四季度利息费用为898.8万美元，2023年同期为915.2万美元[181] - 2024年第四季度所得税收益为526.2万美元，2023年同期为227.6万美元[181] - 2024年第四季度折旧和摊销为603.7万美元，2023年同期为490.6万美元[181] - 2024年第四季度调整后净亏损归因于公司为800万美元，2023年同期为540万美元[188][190] - 2024年第四季度调整后摊薄每股亏损为0.54美元，2023年同期为0.38美元[188][190] 公司业务布局情况 - 截至2024年12月31日，公司拥有96个零售点、10个配送中心/仓库和多个在线市场，分布于19个州[26] - 公司报告运营通过两个可报告部门：经销商和分销部门[55] - 截至2024年12月31日，公司有96家经销商、10个配送中心/仓库和多个在线市场，业务通过经销商和配送两个可报告部门开展，经销商部门收入约占93%，配送部门约占7%[130][132][133] - 2024财年，公司销售超9500艘新旧船只[132] - 自2014年合并以来，公司通过34次收购新增81家经销商、12个配送中心/仓库和多个在线市场[134] - 全国约有4000家船艇经销商，公司占行业总销售额不到4%[135] - 自2014年合并以来，公司通过29次经销商集团收购新增81家经销商，通过收购5家零部件和配件公司获得12个配送中心和仓库[136] 公司业务线销售数据关键指标变化 - 2024年和2023年第四季度，公司前十大品牌新船销售分别占总销售额的45.7%和48.9%，其中Malibu Boats, Inc.分别占综合收入的13.1%和13.6%[28] - 2024年和2023年12月31日止三个月，非船艇销售分别占收入的18.9%和19.1%，分别占毛利的42.8%和38.1%[143] - 2024年第四季度公司两个报告板块经销商和分销的收入分别为34767万美元和2818.9万美元，2023年分别为33160.7万美元和3246.6万美元[127] 公司现金流关键指标变化 - 2024年第四季度经营活动净现金使用量为3744.2万美元，2023年同期为1.10034亿美元[23] - 2024年第四季度投资活动净现金使用量为277.6万美元，2023年同期为提供3980.7万美元[23] - 2024年第四季度融资活动净现金提供量为4941.9万美元，2023年同期为3107.9万美元[23] - 2024年第四季度经营活动净现金使用量为3740万美元，2023年同期为1.1亿美元，减少7260万美元[197][199] - 2024年第四季度投资活动净现金使用量为280万美元，2023年同期为提供3980万美元，增加4260万美元[197][200] - 2024年第四季度融资活动净现金提供量为4940万美元，2023年同期为3110万美元，增加1830万美元[197][201] - 2024年第四季度现金净变化为增加922.1万美元，2023年同期为减少3915.7万美元，增加4837.8万美元[197] 公司权益及股权相关情况 - 截至2024年12月31日，OneWater Inc拥有OneWater LLC 91.2%的经济权益[29] - 截至2024年12月31日，公司拥有Quality Assets and Operations, LLC 100%的经济权益[30] - 2023年截至12月31日的三个月，公司以1880万美元收购Quality Assets and Operations, LLC剩余20%经济权益，收购后拥有其100%经济权益[60] - 长期激励计划预留用于激励性股票期权发行的股份总数为1,627,695股[77] - 2024年第四季度，董事会批准授予152,072份基于绩效的受限股票单位，占目标奖励的100%[78] - 2024年第四季度，董事会批准授予211,978份基于时间的受限股票单位，其中36,596份于2025年10月1日全部归属，其余175,382份从2025年10月1日起分三年等额归属[79] - 公司2024年和2023年第四季度分别确认了200万美元和230万美元的薪酬费用，其中基于绩效的单位分别为80万美元和90万美元[80] - 2024年第四季度，基本和摊薄每股净亏损分别为0.81美元和0.49美元，2023年同期分别为0.49美元和0.49美元[84] - 截至2024年12月31日，公司已根据回购计划回购并注销73,487股A类普通股，购买价格约为190万美元，约4810万美元仍可用于未来购买[84] - 2024年和2023年第四季度，公司为员工股票购买计划记录的股权薪酬均为10万美元[89] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司因员工股票购买计划的未来股票购买分别产生流动负债50万美元和30万美元[89] - 2024年和2023年用于估计员工股票购买计划期权公允价值的假设中，股息收益率均为0.0%，无风险利率分别为5.4%和5.5%，波动率分别为55.0%和37.6%，预期寿命均为六个月[91] 公司资产相关情况 - 截至2024年12月31日和9月30日，公司在各机构的存款超过FDIC保险限额[34] - 受限现金与某些州经纪销售收款有关，这些款项以代管形式为买卖双方持有，用于未来购船[35] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司在预付费用和其他流动资产中记录的合同资产分别为430万美元和420万美元[43] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，客户存款活动中，期初合同负债分别为6395.5万美元和5164.9万美元，确认的收入分别为3840.8万美元和3137.8万美元，现金增加分别为2790.7万美元和3070.6万美元，期末合同负债分别为5345.4万美元和5097.7万美元[46] - 2024年和2023年截至12月31日的三个月，商品和服务在某一时点转移的收入占比分别为92.6%和92.7%，在一段时间内转移的收入占比分别为7.4%和7.3%[47] - 截至2024年12月31日和9月30日，应收账款分别为5744万美元和7382万美元，扣除坏账准备后净额分别为5691.2万美元和7326.9万美元[63] - 截至2024年12月31日和9月30日，存货分别为63667.6万美元和59083.8万美元，其中新船分别为48106万美元和44283.4万美元，二手船分别为8614.2万美元和7923.4万美元，在产品、零部件和配件分别为6947.4万美元和6877万美元[64] - 2024年和2023年第四季度摊销费用分别为210万美元和160万美元，其中内部开发软件摊销费用分别为30万美元和20万美元[65] - 截至2024年12月31日和9月30日，商誉账面价值约为3.366亿美元，其中2.953亿美元与经销商报告部门相关，4130万美元与分销报告部门相关[66] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司金融资产和负债按公允价值计量，其中12月31日一级投资于权益证券为13.5万美元，二级衍生和套期保值工具为522.3万美元，三级或有对价为1494.7万美元[97] - 2024年和2023年12月31日持有的权益证券未实现损失（收益）分别为 - 7000美元和112000美元[99] - 截至2024年12月31日的三个月，或有对价公允价值变动后余额为14947000美元，期初余额15161000美元，结算 - 456000美元，公允价值变动242000美元[100] 公司负债及融资相关情况 - 2024年11月13日，库存融资安排最高借款额度从6.5亿美元降至5.95亿美元，截至2024年12月31日和9月30日，未偿还余额分别为4.901亿美元和4.434亿美元[67] - 截至2024年12月31日和9月30日，库存融资安排新库存利率分别为7.39% - 9.64%和8.03% - 10.28%，二手库存利率分别为7.64% - 9.89%和8.28% - 10.53%[68] - 截至2024年12月31日和9月30日，库存融资安排可用借款额度分别为1.049亿美元和2.066亿美元[68] - A&R信贷安排包括6500万美元循环信贷安排和4.45亿美元定期贷款，2024年11月13日修订后到期日为2026年7月31日[72] - 截至2024年12月31日和9月30日，长期债务净额分别为4.1259亿美元和4.14934亿美元[74] - 公司有两份利率互换协议，初始名义价值均为2亿美元，到期日为2027年9月[76] - 截至2024年12月31日和9月30日，利率互换协议净资产（负债）分别为522.3万美元和 - 206.6万美元[76] - 截至2024年12月31日，预计未来12个月从累计其他综合收益（损失）转入收益的金额为260万美元收益[76] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司与OneWater LLC所有者的税收应收协议下未折现负债为4060万美元[110] -