公司整体财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为22.13977亿美元，较2024年9月30日的19.02188亿美元增长16.4%[14] - 2024年第四季度，公司总营收为1.86788亿美元，较2023年同期的3.63956亿美元下降48.7%[16] - 2024年第四季度，公司净亏损为5701.3万美元，较2023年同期的2555.6万美元亏损扩大123.1%[16] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为6.07356亿美元，较2024年9月30日的4.48685亿美元增长35.4%[14] - 截至2024年12月31日，公司存货净额为5.43415亿美元，较2024年9月30日的1.82601亿美元增长197.6%[14] - 截至2024年12月31日，公司应付账款为1.01858亿美元，较2024年9月30日的4.36744亿美元下降76.7%[14] - 截至2024年12月31日，公司股东权益为5.293亿美元，较2024年9月30日的6.07139亿美元下降12.8%[14] - 2024年第四季度，公司综合亏损为5413.1万美元，较2023年同期的2392.1万美元亏损扩大126.3%[18] - 2024年和2023年三个月净亏损分别为57,013千美元和25,556千美元[23] - 2024年和2023年三个月折旧和摊销分别为4,485千美元和2,883千美元[23] - 2024年和2023年三个月库存准备金分别为2,283千美元和298千美元[23] - 2024年和2023年三个月基于股票的薪酬分别为5,266千美元和5,630千美元[23] - 2024年和2023年三个月经营活动提供的净现金分别为 - 211,232千美元和19,363千美元[23] - 2024年和2023年三个月投资活动使用的净现金分别为 - 5,186千美元和 - 2,596千美元[23] - 2024年和2023年三个月融资活动提供的净现金分别为360,831千美元和 - 6,359千美元[23] - 截至2024年12月31日和2024年9月30日，现金及现金等价物分别为607356千美元和448685千美元，受限现金分别为47053千美元和70021千美元，其中包含在“其他非流动资产”中的受限现金分别为22669千美元和23932千美元，现金、现金等价物和受限现金总额分别为654409千美元和518706千美元[41] - 截至2024年12月31日和2024年9月30日，交易价格分别因主要与预定违约金相关的可变对价估计减少了7910万美元和7840万美元[47] - 2024年和2023年第四季度，公司分别资本化了180万美元和90万美元的内部使用软件[61] - 2024年和2023年第四季度A类普通股基本和摊薄每股亏损分别为0.32美元和0.14美元[85] - 2024年和2023年第四季度总营收分别为1.86788亿美元和3.63956亿美元，其中储能产品和解决方案收入分别为1.69752亿美元和3.56941亿美元[87] - 2024年和2023年第四季度，公司前两大客户合计分别占总营收约50%，前四大客户合计占约86%[88] - 2024年和2023年第四季度递延收入期末余额分别为5.72735亿美元和3.82832亿美元，关联方递延收入期末余额分别为3316.9万美元和2.58232亿美元[89] - 截至2024年12月31日，公司有51亿美元的剩余履约义务，预计未来12个月确认约60%的收入[91] - 2024年12月31日和9月30日存货净额分别为5.43415亿美元和1.82601亿美元[93] - 2024年12月31日和9月30日其他流动资产总额分别为7765.4万美元和4651.9万美元[94] - 2024年和2023年第四季度无形资产总摊销费用分别为230万美元和190万美元[95] - 2024年和2023年第四季度末商誉分别为2619.9万美元和2753.5万美元[96] - 2024年12月31日和9月30日应计和准备金总额分别为4.76985亿美元和3.38311亿美元[99] - 2024年和2023年12月31日止三个月的所得税收益分别为170万美元和120万美元，有效税率分别为2.9%和4.6%[130] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司计提的估计保修负债分别为3811.3万美元和4024.2万美元，扣除可收回的保修成本后净额分别为2516.3万美元和2753.8万美元[142] - 2024年和2023年第四季度，公司与关联方的收入分别为7058.9万美元和1.16574亿美元，商品和服务成本分别为288万美元和114.9万美元[159] - 2024年和2023年第四季度的股票补偿费用分别为530.8万美元和563万美元[173] - 2024年和2023年第四季度，公司现金流量套期的外汇远期合约公允价值变动产生的净损益分别为786.5万美元和 - 16.9万美元[179] - 2024年和2023年第四季度，公司现金流量套期在“收入”中确认的金额分别为637.7万美元和0美元[180] 公司股份相关情况 - 截至2023年9月30日，A类普通股股份为118,903,435股，B - 1类普通股股份为158,586,695股；截至2023年12月31日，A类普通股股份为126,967,942股，B - 1类普通股股份为151,499,195股[21] - 2023年12月8日二次发行，出售18,000,000股A类普通股，公司未获收益且支付07百万美元销售股东相关费用[29] - 截至2024年12月31日，AES Grid Stability持有公司51499195股B - 1类普通股，西门子实益拥有公司51499195股A类普通股[148] 公司业务收入确认方式 - 公司能源存储产品和解决方案项目从合同执行到基本完成的前置时间通常约为12至18个月，收入按完工百分比法确认[43] - 公司与客户签订的长期服务协议，服务收入通常按直线法在服务期限内确认[51] - 公司提供的数字应用和解决方案，通过直线法在一段时间内确认收入[54] - 商品和服务成本主要包括产品成本、运输、客户支持、产品保修和人员成本等，在服务执行或商品控制权转移给客户时确认[55] - 递延收入代表截至目前的超额开票金额超过已确认的收入金额，开票时间和金额基于合同约定的里程碑[56] - 当合同预计总成本超过总收入时，公司在确认亏损合同的当期计提全额损失[57] 公司成本资本化情况 - 2024年和2023年第四季度，公司分别资本化与托管安排相关的软件开发成本1070万美元和150万美元[63] - 2024年和2023年第四季度，公司分别资本化待售外部使用软件开发成本90万美元和20万美元[65] 公司债务发行与信贷安排 - 2024年12月，公司发行4亿美元本金总额、利率2.25%的2030年可转换优先票据[75] - 2023年11月22日，公司签订资产抵押循环信贷协议，总承诺本金4亿美元，2027年11月22日到期[102] - 借款可用性由借款基数计算确定，借款基数合格现金上限为1亿美元[103] - 除非处于契约宽限期，若违约事件发生或超额可用性低于特定标准，ABL信贷协议将进入全额现金控制权期[104] - ABL信贷协议规定总流动性不得低于特定标准，非契约宽限期内，超额可用性不得低于特定标准[105] - 2024年8月6日，公司将现有ABL信贷安排转换为初始本金最高5亿美元的高级有担保现金流循环信贷安排[109] - 截至2024年12月31日，2024循环信贷安排无现金借款，有9930万美元信用证未偿还，剩余可用额度4.007亿美元[114] - 2024年12月，公司发行4亿美元2.25%可转换优先票据，2030年到期，净收益3.89亿美元[116] - 可转换优先票据年利率2.25%，初始转换率为每1000美元本金对应46.8472股A类普通股，初始转换价格约为每股21.35美元[117] - 2030年3月15日前，持有人仅在满足特定条件时有权转换可转换优先票据[118] - 2030年可转换优先票据本金40万美元，未摊销债务发行成本10,904美元，净账面价值389,096美元，公允价值414,356美元，有效利率2.82%[123] - 截至2024年12月31日的三个月，2030年可转换优先票据的利息费用为57.1万美元，其中票面利息47.5万美元，债务发行成本摊销9.6万美元[125] - 公司为2030年可转换优先票据进行的上限期权交易支付溢价2900万美元，初始行权价约21.35美元/股，初始上限价28.74美元/股，覆盖约1870万股A类普通股[126] - 2030年可转换优先票据持有人可在2030年3月15日或之后至2030年6月15日前第二个预定交易日收盘前随时转换[120] - 若在2030年可转换优先票据到期日前发生“重大变更”，持有人可要求公司以100%本金加应计未付利息的价格回购[122] 公司财务重分类情况 - 截至2023年12月31日，0.6万美元关联方应付账款和0.6万美元关联方应计费用进行了重分类[77] - 2023年第四季度，0.5万美元亏损合同准备金净额重分类至当期应计和准备金[78] 会计准则影响评估 - 公司于2024年第四季度提前采用ASU 2024 - 04会计准则，应用于2030年可转换优先票据，对合并财务报表无影响[81] - ASU 2023 - 07会计准则要求公司在2025年9月30日财年年度报告披露增量细分信息，公司正在评估影响[82] - ASU 2023 - 09会计准则要求公司在2026年9月30日财年年度报告改进所得税披露，公司正在评估影响[82] - SEC最终规则要求公司在2026年9月30日财年年度报告提供气候相关信息，公司正在评估影响[82] - ASU 2024 - 03会计准则要求公司在2028年9月30日财年年度报告披露损益表费用分解信息，公司正在评估影响[82] 公司或有事项与承诺 - 截至2024年12月31日，公司未偿还的银行担保、母公司担保、信用证和 surety bonds 等或有合同义务总额为36.68亿美元[136] - 截至2024年12月31日，公司未来最低采购承诺总额为38180.62万美元，若未达成，需支付的违约金为810万美元[137] - 截至2024年12月31日，公司预付给供应商的款项为7000万美元[137] 公司法律诉讼与调查 - 2021年9月4日，公司客户的300MW储能设施发生过热事件，客户指认公司担责，公司否认，目前无法估计事件对财务的影响[145] - 2023年10月，公司起诉Diablo Energy Storage等，索赔约3700万美元；11月，被告反诉，索赔至少2500万美元，并要求公司返还约2.3亿美元项目报酬，公司否认指控[146] - 2024年2月，因卖空者报告，公司董事会审计委员会完成内部调查，美国证券交易委员会展开正式调查，公司配合，预计成本对财务状况无重大影响[147] - 2021年9月4日，公司客户拥有的300MW储能设施发生过热事件，目前无法估计该事件对财务结果的影响[198] - 2023年10月，公司起诉Diablo Energy Storage等公司，索赔约3700万美元；11月，被告反诉公司，要求至少赔偿2500万美元，并 disgorgement 约2.3亿美元的项目报酬，目前无法估计该诉讼的影响[199] 公司关联交易情况 - 2024年和2023年第四季度，公司向AES提供咨询服务的收入分别为160万美元和140万美元[150] - 截至2024年12月31日和9月30日，公司与关联方的应收账款分别为548.3万美元和9218.3万美元，总应收账款分别为2.52302亿美元和3.62523亿美元[158] 公司股票期权与激励计划 - 截至2024年12月31日，2020年期权计划下有2928143份股票期权未行使，无未确认股票薪酬费用[162] - 截至2024年12月31日，2021年激励计划下有2914001份受限股票单位未行使，未确认股票薪酬费用为3490万美元[166] - 截至2024年12月31日，2021年激励计划下有492580份非合格股票期权未行使，未确认股票薪酬费用为370万美元[168] - 截至2024年12月31日，1021724份先前授予的PSU仍未兑现，估计未确认的股票补偿费用为1460万美元[171] - 2022年收购Nispera AG时，公司向其管理团队发行531202股受限股票，业务合并后估计费用约690万美元[172] - 截至2024