财务数据关键指标变化 - 2024年营收为5.535亿美元，2023年为4.568亿美元，2022年为4.788亿美元[244] - 2024年净亏损为2.378亿美元，2023年盈利7240万美元，2022年净亏损4.301亿美元[244][246] - 2024年基本每股净亏损为2.67美元，2023年为0.80美元，2022年为4.69美元[244] - 2024年综合亏损为2.461亿美元，2023年综合收益为6470万美元，2022年综合亏损为4.518亿美元[246] - 截至2024年12月31日，总资产为11.182亿美元，2023年为14.628亿美元[248] - 截至2024年12月31日，总负债为3.622亿美元，2023年为4.287亿美元[248] - 截至2024年12月31日，股东权益为7.56亿美元，2023年为10.341亿美元[248] - 2024年研发费用为3950万美元，2023年为3240万美元，2022年为2930万美元[244] - 2024年销售及管理费用为1.42亿美元，2023年为1.258亿美元，2022年为1.063亿美元[244] - 2024年加权平均普通股基本股数为8890万股，2023年为9090万股，2022年为9170万股[244] - 2022 - 2024年公司普通股发行数量从95,112,778股增至98,551,188股，库存股数量从3,217,798股增至11,192,529股，股东权益从1,459.5百万美元降至756.0百万美元[250] - 2022 - 2024年公司净亏损分别为430.1百万美元、盈利72.4百万美元、亏损237.8百万美元[250][252] - 2022 - 2024年公司经营活动提供的净现金分别为86.3百万美元、122.7百万美元、130.1百万美元[252] - 2022 - 2024年公司投资活动提供（使用）的净现金分别为 - 32.7百万美元、 - 141.6百万美元、45.2百万美元[252] - 2022 - 2024年公司融资活动（使用）提供的净现金分别为 - 73.2百万美元、58.2百万美元、 - 132.0百万美元[252] - 2022 - 2024年公司分别回购2,339,045股、2,851,604股、2,987,697股普通股，花费44.0百万美元、47.5百万美元、53.7百万美元[250][252][257] - 2024年、2023年和2022年12月31日止年度，销售折扣和回扣分别为450万美元、310万美元和270万美元[282] - 2024年、2023年和2022年12月31日止年度，退货和折让分别为460万美元、310万美元和210万美元[282] - 截至2024年和2023年12月31日，客户合同应收账款净额分别为8950万美元和8630万美元[284] - 2024年12月31日应付账款中包含的物业、厂房及设备采购额为170万美元，2023年和2022年为110万美元[291] - 2022 - 2024年报告收入分别为4.788亿、4.568亿和5.535亿美元，备考收入分别为6.299亿、5.651亿和5.535亿美元[312] - 2024年和2023年12月31日存货总额分别为1.18亿和1.27亿美元[313] - 2024年和2023年12月31日物业、厂房及设备净额分别为1.301亿和1.43亿美元，2022 - 2024年折旧费用分别为1860万、1870万和2060万美元[314] - 2024年和2023年12月31日商誉总额分别为2.698亿和2.705亿美元，2024年记录与2023年收购CD相关的计量期调整为30万美元[315] - 2024年和2023年12月31日无形资产净额分别为1.574亿和1.756亿美元，2024年记录与2023年收购CD相关的客户关系计量期调整为30万美元[316] - 2022 - 2024年总摊销费用分别为580万、750万和1700万美元，预计2025 - 2030年及以后摊销费用总计1.254亿美元[318] - 2022 - 2024年总租赁成本分别为730万、710万和910万美元[321] - 2024年12月31日，融资租赁使用权资产为110万美元，较2023年的340万美元下降[322] - 2024年其他应计费用总计3360万美元，较2023年的2220万美元有所增加；其他负债总计2370万美元，较2023年的2930万美元有所减少[323] - 2024年产品保修年末余额为60万美元，较2023年的70万美元有所下降[324] - 2024年公司在精密设备（PD）业务板块记录了340万美元的重组费用，2023年为250万美元，2022年无相关费用[326][327][329] - 2024年12月31日，遣散费和福利应计余额为40万美元，合同终止和其他成本应计余额为940万美元，总计980万美元[331] - 2024年和2023年12月31日，与货币远期合约相关的衍生品名义价值分别为4340万美元和4920万美元[334] - 2024年和2023年12月31日，与经济套期相关的衍生品名义价值分别为1.487亿美元和1.117亿美元[336] - 公司衍生品公允价值计量归类为第二层次，2024年12月31日和2023年12月31日部分衍生资产（负债）金额有变化，如其他应计费用分别为-160万美元和-40万美元[340][341] - 套期工具指定的衍生品在累计其他综合损失中确认的税前未实现损失，2024年、2023年和2022年分别为-3300万美元、-5000万美元和-3400万美元，对应税收优惠分别为80万美元、110万美元和60万美元[342] - 衍生品对综合收益表的税前影响，2024年、2023年和2022年成本销售分别为3.168亿美元、2.519亿美元和2.518亿美元，其他费用（收入）净额分别为80万美元、70万美元和-40万美元[343] - 2024年12月31日和2023年12月31日借款总额分别为2.025亿美元和2.712亿美元，长期债务分别为1.34亿美元和2.241亿美元[344] - 未来五年债务本金支付情况为2025年7270万美元，2028年1.34亿美元[344] - 公司循环信贷额度最高4亿美元，2024年12月31日使用1.34亿美元，2023年12月31日使用1.6亿美元，未使用部分承诺费年利率为0.225% - 0.350%[344][348] - 2024年、2023年和2022年公司信贷额度借款加权平均利率分别为7.07%、6.55%和3.21%，循环信贷额度加权平均承诺费2024年为0.26%，2023年和2022年为0.23%[352] - 2024年和2023年确认的估算利息费用分别约为750万美元和130万美元[353] - 2024年、2023年和2022年利息费用分别为2010万美元、740万美元和390万美元，利息收入分别为-380万美元、-200万美元和-40万美元，净利息费用分别为1630万美元、540万美元和350万美元[355] - 2024、2023、2022年所得税前和终止经营前总收益分别为3.47亿美元、3.73亿美元、8.77亿美元[358] - 2024、2023、2022年总所得税费用（收益）分别为1.13亿美元、-2830万美元、2.13亿美元[358] - 2024和2023年12月31日递延所得税资产分别为3.508亿美元、1.029亿美元[361] - 2024和2023年12月31日净递延所得税资产分别为9060万美元、9890万美元[361] - 截至2024年12月31日，公司有310万美元美国联邦净营业亏损，28310万美元非美国净营业亏损结转[362] - 公司有2220万美元美国联邦研发税收抵免2025年开始到期，860万美元外国税收抵免2027年开始到期[363] - 截至2024年12月31日，公司外国子公司有15亿美元未分配收益，其中12亿美元无限期再投资[364] - 2024和2022年公司记录的应计罚款分别为30万美元、10万美元[365] - 2024、2023、2022年公司税后股票薪酬费用分别为1.92亿美元、2亿美元、1.89亿美元[370] - 2023年12月31日，流通在外的股票期权对应股份数量为2104356股，加权平均行使价格为17.15美元[376] - 2024年行使的股票期权对应股份数量为589516股，加权平均行使价格为14.99美元[376] - 2024年被没收的股票期权对应股份数量为8349股，加权平均行使价格为21.14美元[376] - 2024年到期的股票期权对应股份数量为345154股，加权平均行使价格为19.25美元[376] - 2024年12月31日，流通在外的股票期权对应股份数量为1161337股，加权平均行使价格为17.59美元，加权平均剩余合约期限为1.9年，合计内在价值为300万美元[376] - 2024年12月31日，可行使的股票期权对应股份数量为1114627股，加权平均行使价格为17.45美元，加权平均剩余合约期限为1.8年，合计内在价值为300万美元[376] - 2024年12月31日，与尚未可行使的股票期权相关的未确认薪酬费用为10万美元，剩余成本预计将在0.1年的加权平均期间内确认[376] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024财年MSA业务占公司合并收入的46%，其前五大客户约占该业务收入的81%，WS Audiology A/S约占MSA业务收入的30%和公司合并收入的14%[54] - 2024年公司CMM业务收入2.693亿美元，成本1.957亿美元，运营亏损2.528亿美元[300] - 2024年公司出售CMM相关技术净收益540万美元，2023年出售相关设备收益1100万美元[301][302] - 2024年和2022年公司分别记录CMM业务商誉减值2.625亿美元和4.709亿美元[300] - 2024 - 2022年CMM业务折旧分别为820万、1430万和2310万美元，无形资产摊销分别为450万、600万和640万美元[304] - 2024 - 2022年CMM业务资本支出分别为170万、470万和1720万美元[304] - 自收购日至2023年12月31日，CD的收入为2020万美元，税前亏损110万美元，其中员工留用和无形资产摊销费用分别为100万美元和160万美元[309] 业务出售与收购情况 - 2024年12月27日公司完成将CMM业务的部分资产和负债出售给Syntiant Corp [53] - 2024年公司完成出售消费类MEMS麦克风（CMM）业务给Syntiant Corp [255] - 2023年公司完成收购Cornell Dubilier [256] - 2023年11月1日公司收购Kaplan Electronics和Cornell Dubilier，总对价2.598亿美元，公允价值2.468亿美元[305] - 2024年12月27日公司出售CMM业务，总对价1.424亿美元，净现金1.368亿美元，记录收益约170万美元[292][296] - 2023年公司完成资产收购，总价约200万美元，含或有对价170万美元[292] 公司面临的风险 - 公司产品复杂可能存在缺陷，可能导致重大成本并损害业务、经营成果和财务状况[65] - 公司与部分顶级客户签订保密协议，违约可能对经营成果和财务状况产生重大不利影响[67] - 公司有效税率可能波动，受全球盈利地理构成、税收法规等因素影响，税务审计结果不确定[62][63] - 公司依赖少数OEM客户获取大量收入，客户收入减少或时间波动会对经营成果产生不利影响[54][55] - 公司Precision Devices业务部分收入依赖美国政府合同，违反相关法律法规可能影响经营结果[56][57] - 公司依赖专业供应商提供组件，供应中断或产能限制可能对经营结果产生重大不利影响[58] - 公司实施投资和收购战略及整合收购公司若不成功，业务和财务结果可能受不利影响[59] - 全球经济状况不稳定，可能导致客户延迟或减少产品采购[70] - 公司海外业务和供应链面临多种风险，可能对经营和财务状况产生重大不利影响[71] - 中美等国贸易政策变化，可能影响产品需求、增加成本、延迟生产等[72] - 中国减少对外国制造商依赖的政策，已对公司PD部门收入