制度修订 - 2024年12月11日公司召开会议通过《信息披露管理制度》修订，尚需股东会审议[2] 制度范围与原则 - 重大信息含公司业绩、收购兼并等相关信息[5] - 制度适用于董监高及持股5%以上股东等[6][7] - 信息披露原则为如实披露、确保内容合规等[8] 披露内容与要求 - 披露信息包括定期报告、临时报告等[9] - 披露文件以中文文本为准[9] - 公开披露信息应第一时间报送北交所并通过指定媒体发布[10] - 不得用新闻发布代替报告、公告义务[11] - 特定情况可申请豁免或暂缓披露[11] - 发现已披露信息有误或遗漏应及时更正、补充和澄清[12] 职责分工 - 信息披露工作由董事会统一管理，董事长是第一责任人[14][16] - 董事会秘书负责组织协调，是指定联络人[17] - 证券事务代表协助收集编制报告资料[18] - 董事配合披露，董事会定期自查[18] - 子公司人员及时报告重要情况[19] - 监事会监督董高履职及披露情况[20] - 高管定期或不定期向董事会报告经营情况并答复咨询[21] - 经理层向董事会报告生产经营情况并答复询问[22] - 各部门、事业部和子公司负责人是信息披露第一责任人[22] 定期报告披露时间 - 年报在会计年度结束4个月内披露，中报在上半年结束2个月内披露，季报在第3、9个月结束1个月内披露[29] - 年报财务报告需经符合规定的会计师事务所审计[30] 业绩预告与快报 - 预计净利润同比变动超50%且大于500万元等情况需业绩预告[33] - 业绩快报、预告财务数据与实际差异达20%以上需修正公告[33] - 业绩快报主要数据指标同比变动超30%需说明原因[33] - 业绩预告本期财务数据上下限区间变动一般不超30%，最大不超50%[34] 重大事项披露 - 一年内购买、出售重大资产超公司资产总额30%需披露[37] - 营业用主要资产抵押等一次超30%需披露[37][55] - 1/3以上监事变动需披露[37] - 持股5%以上股东或实控人股份情况变化需披露[37] - 任一股东所持公司5%以上股份被质押等情况需披露[38][52][53] - 发生重大事件应及时披露[39] - 达到披露标准的交易需及时披露[44] - 涉案金额超1000万元且占净资产绝对值10%以上的诉讼、仲裁需披露[51] 其他规定 - 董事等履职文件资料保管不少于10年[64] - 持股5%以上股东等对未公告信息保密[66] - 财务信息披露前执行内部控制制度[70] - 内部审计人员监督内控并向审计委员会报告[70] - 定期报告编制经多部门程序[59] - 临时报告编制、审核等有明确流程[60] - 董事会每年评估独立董事独立性并与年报同时披露[60] - 审计委员会审核财务信息过半数同意后提交董事会[61] - 独立董事职权及履职信息及时披露[61] - 信息披露文件披露当日起2个工作日内归档[72] - 获悉关键人员信息变化2个交易日内填报股东持股变动信息[74] - 新任董监高任命后1个月内签署承诺书并报备[75] - 声明事项重大变化（持股除外）5个交易日内更新提交[75]