制度审议 - 公司2024年12月13日召开会议通过《关于制定<公司内部审计制度>的议案》，无需股东大会审议[2] 内审部设置 - 内审部受董事会领导，在审计委员会指导下独立工作，设负责人1名[8] 审计工作安排 - 每半年检查货币资金内控制度、审计募集资金存放与使用情况[12][19] - 至少每年提交内部控制评价报告、审查评价信息披露事务管理制度[14][20] - 及时审计重要对外投资、购买和出售资产、对外担保和关联交易事项[16][17][18][25] 后续处理 - 督促整改内控缺陷并后续审查[16] - 董事会根据报告出具年度内控自我评价报告[22] 监督考核 - 建立机制监督考核内审人员工作[25] - 内审部可提奖励、处分建议[25][26][27] - 内审人员违规，董事会给予处分追责[27]