内部审计管理 - 公司制定内部审计管理规定加强管理[2] - 董事会审计委员会领导监督内部审计工作[5] - 内审与法务部负责内部审计并向董事会报告[5] 审计依据与范围 - 内部审计依据国家法律法规政策等[8] - 审计范围涵盖遵循性、风险审计等[8] 审计工作内容 - 依据年度经营计划编制年度审计计划[11] - 审核物资采购价格、合同及工程预决算资料[11][12] - 编写并实施年度内部控制审核计划[13] 审计人员要求 - 审计人员应依法审计、公正廉洁、保守秘密[17] - 与被审计单位有利害关系应回避[18] 制度相关 - 审计档案保管期限为十年[15] - 制度由内审与法务部负责解释[20] - 办法经董事会审议通过，自发布日实施[20]