公司概况 - 三友医疗股票代码为688085，上市地点为上海证券交易所[1] - 公司主要经营脊柱类和创伤类植入物、椎体成形类耗材等[123] 交易情况 - 公司拟购买曹群、徐农合计持有的水木天蓬37.1077%股权及上海还瞻100%出资份额，交易价格（不含募集配套资金）为41,567.57万元[25] - 公司拟向不超35名特定投资者发行股份募集配套资金，总额不超21,400.00万元[26] - 本次交易股份发行价格调整为13.10元/股，发行数量为16,398,994股[34] 财务数据 - 截至2024年4月30日，水木天蓬归属于母公司所有者权益账面值17,048.35万元，评估值86,300.00万元，增值率406.21%[27] - 截至2024年4月30日，上海还瞻合伙人权益账面值和评估值均为9,558.07万元，增值率0.00%[27] - 2024年1 - 4月，交易前归属于母公司股东的净利润 - 389.39万元，交易后 - 595.14万元，变动率 - 52.84%[47] 业绩承诺 - 若交易于2024年12月31日前实施完毕，业绩承诺期为2024 - 2026年度，承诺净利润分别为4013.46万元、4773.37万元、5518.00万元[63][64] - 若累积实际净利润小于累积承诺净利润，触发利润补偿程序[66] 市场与行业 - 2015 - 2020年国内骨科植入医疗器械市场销售收入由164亿元增长至355亿元[112] - 前瞻产业研究院预测2026年我国骨科植入医疗器械行业市场规模有望突破800亿元[112] 交易影响 - 交易完成后公司将持有水木天蓬100%股权，强化多层面资源渠道互通[138] - 本次交易完成后预计上市公司归属于母公司所有者的净利润等指标将提升[138] 风险提示 - 本次交易可能因内幕交易、市场环境与监管要求、审批进度等被暂停、中止或取消[84][85] - 上市公司与业绩承诺人徐农签署《盈利预测补偿协议》，存在业绩承诺无法实现风险[87]