发行相关 - 本次发行拟募集资金不超过12亿元，发行对象为中信农业，认购资金为自有资金，扣除费用后用于偿还银行贷款及补充流动资金[8] - 本次发行后控股股东持股比例由17.36%上升为不超过25.93%[8] - 中信农业承诺最低认购金额为120,000万元，最低认购数量为152,477,763股[14] - 本次发行尚需经深交所审核同意，并报经中国证监会履行发行注册程序[82] 财务数据 - 截至2024年9月末，公司货币资金302317.94万元，仅能覆盖当期短期借款与一年内到期非流动负债之和的44.94%[24] - 2024年9月末公司资产负债率69.30%，高于行业平均值40.00%[25] - 截至2024年9月末，上市公司负债总额182.10亿元，其中短期负债金额67.27亿元[25] - 2024年1 - 9月发行人财务费用—利息支出39819.68万元[25] - 本次发行完成后，公司2024年9月末资产负债率将由69.30%降至64.73%[29] - 截至2024年9月末，公司总资产262.79亿元，降低资产负债率10个百分点需资金26.28亿元[30] - 截至2024年9月30日，公司合计授信额度198.37亿元，已使用119.13亿元，未使用79.24亿元[30] - 截至2024年9月末，公司大额资金支出规划732,904.95万元，包括偿债668,921.17万元和项目建设63,983.78万元[30] - 2023年末，公司存货占营收比例49.39%，较应付占比16.02%高出33.37个百分点[33] - 预计2027年末存货、应付金额分别达642,055.41万元、208,222.95万元，新增流动资金缺口116,801.05万元[33] - 2024年1 - 9月公司应收账款周转率2.40次，较2023年度4.91次下降较大[35] - 截至2024年9月末，公司财务性投资金额为39,807.42万元，占合并报表归属于母公司净资产比例为8.77%[36][37] - 截至2024年9月30日，公司购买私募基金金额为17,900.25万元[36] - 2021 - 2023年公司营业收入分别为589,294.52万元、753,207.06万元和922,321.67万元，复合增长率25.11%[38] - 假设2024 - 2027年公司营业收入复合增长率为11% - 12%，金额分别为950,000.00万元、1,100,000.00万元、1,200,000.00万元及1,300,000.00万元，相应复合增长率为11.02%[38] - 公司2019 - 2023年营业收入复合增长率15.95%[40] - 截至2027年底公司营运资金缺口为130,326.30万元[40][41][42] 子公司情况 - 2024年1 - 9月冠西教育总资产2309.28万元、净资产2300.98万元、净利润 - 66.20万元；2023年总资产2375.51万元、净资产2367.18万元、净利润99.76万元[69] - 2024年1 - 9月世纪瑞晨总资产3100.06万元、净资产1130.29万元、营业收入1799.09万元、净利润 - 315.90万元；2023年总资产3104.01万元、净资产1446.19万元、营业收入2853.54万元、净利润110.01万元[72] - 隆平国际教育2024年9月30日总资产327.62万元，净资产309.91万元，净利润 -0.65万元；2023年12月31日总资产328.28万元，净资产310.56万元，净利润 -2.16万元[79] 股权变动 - 2025年1月13日公司完成冠西教育89.80%股权转让工商变更登记[75] - 发行人转出非洲农业发展有限公司全部股权，其注册资本500万元[118] - 公司出售全资子公司湖南隆平种业有限公司持有的湖南兴隆种业有限公司49%股权，对应注册资本1470万元，实缴出资1470万元，转让价格13832万元[133] 行政处罚 - 报告期内公司及主要子公司超10万人民币（非巴西主体）或超10万雷亚尔（隆平巴西主体）行政处罚共12起[50] - 发行人子公司新增金额10.38万雷亚尔行政处罚1项[151] 其他 - 补充期间为2024年7月1日至2024年9月30日[6] - 深交所于2024年11月4日下发《审核问询函》[6] - 2024年11月中信农业出具《关于本次发行最低认购股票数量及金额的承诺函》[14] - 中信农业在定价基准日前六个月未减持发行人股份，承诺发行完成后18个月内不减持[15] - 中信兴业承诺自定价基准日前6个月至承诺函出具日不减持，发行结束后18个月内不转让已持股份[16] - 中信有限同意通过中信兴业等向中信农业增资36亿元，其中12亿元在隆平高科获发行批准文件后实缴[20] - 截至2024年9月末，中信农业货币资金12733.23万元，资产总额869421.25万元，负债总额245727.80万元，净资产623693.46万元[19] - 2024年1 - 9月中信农业营业利润 - 48026.23万元，净利润 - 48026.95万元；2023年度营业利润5580.20万元，净利润5580.20万元[19] - 2024年1 - 9月主营业务收入为282,939.00万元，占同期营业收入的98.21%[95] - 2024年1 - 9月关键管理人员报酬为872.95万元[99] - 补充期间公司新增1项境内房屋所有权，广西恒茂所有的位于南宁市伊岭工业集中区的仓库建筑面积6316.86㎡[122][123] - 截至补充法律意见书出具日，公司及子公司新增4项专利权[124] - 截至2024年9月30日，公司主要生产经营设备账面价值为102341.48万元[127] - 截至补充法律意见书出具日，公司新增1项重大借款合同，借款金额42000万元，年利率2.40%[129] - 自《律师工作报告》出具日至补充法律意见书出具日，公司召开了2次董事会，召开了1次监事会[139] - 补充期间，公司的董事、监事和高级管理人员未发生变更[142] - 补充期间发行人独立董事相关情况未重大变化[144] - 补充期间发行人执行的税种、税率和税收优惠情况未重大变化[145] - 截至补充法律意见书出具日，发行人涉及的重大诉讼、仲裁案件未重大变化[151] - 截至补充法律意见书出具日，持有发行人5%以上股份的主要股东、实际控制人无重大诉讼、仲裁及行政处罚案件[153] - 截至补充法律意见书出具日，发行人董事长、轮值总裁无重大诉讼、仲裁及行政处罚案件[154] - 《募集说明书》与律所出具的相关法律文件无矛盾[155] - 发行人本次发行符合相关规定，尚需深交所审核和证监会注册[156] - 发行人报告期内依法纳税，无偷税漏税及重大税务违法受罚情形[147]