公司基本信息 - 公司注册资本为13.17亿元[19] - 截至2024年9月30日，前十大股东持股合计4.73亿股，占总股本比例35.92%[21] 股份发行情况 - 本次发行前有限售条件股份191.98万股，占比0.15%；无限售条件股份13.15亿股，占比99.85%；发行后有限售条件股份1.54亿股，占比10.51%；无限售条件股份13.15亿股，占比89.49%[20] - 本次向特定对象发行股票的发行对象为控股股东中信农业，发行价格为7.87元/股[42][66] - 中信农业认购股票自本次发行结束之日起18个月内不得转让[68] 财务数据 - 2024年1 - 9月归属于上市公司普通股股东的净利润为 - 4.75亿元，净资产为45.40亿元[25] - 2023年度现金分红金额为6584.85万元，净利润为2.00亿元，分红比率为32.92%，净资产为56.06亿元[25] - 2024年9月30日资产总额为262.79亿元，负债总额为182.10亿元，股东权益合计为80.69亿元，归属于母公司股东的权益为45.40亿元[27] - 2024年1 - 9月营业收入288,091.72万元，2023年度为922,321.67万元[29] - 2024年1 - 9月净利润 - 85,628.34万元，2023年度为37,354.87万元[29] - 2024年1 - 9月经营活动产生的现金流量净额 - 42,940.46万元，2023年度为71,947.52万元[30] - 2024年9月30日资产负债率69.30%，2023年12月31日为63.50%[31] - 2024年9月30日加权平均净资产收益率 - 9.38%，2023年12月31日为3.21%[31] - 2024年9月30日基本每股收益 - 0.36元，2023年12月31日为0.15元[31] - 2024年9月30日每股经营活动现金流量 - 0.33元/股，2023年12月31日为0.55元/股[32] - 2024年9月30日每股净现金流量 - 0.66元/股，2023年12月31日为0.58元/股[32] - 2021 - 2024年1 - 9月公司归母净利润分别为7884.34万元、 - 83286.86万元、20005.47万元和 - 47541.33万元，扣非后归母净利润分别为 - 47348.59万元、 - 98030.81万元、48687.13万元和 - 87405.10万元[78] - 报告期内各期汇兑损失分别为1441.75万元、18892.37万元、6893.73万元和25169.91万元[81] - 截至2024年9月30日，公司商誉账面价值42.07亿元[82] - 截至2024年9月30日，公司应收账款账面价值为11.64亿元[83] - 截至2024年9月30日，公司存货账面价值为46.99亿元，占总资产的比例为17.88%[85] - 截至2024年9月30日，公司负债总额为182.10亿元，其中短期负债金额67.27亿元，资产负债率为69.30%，高于行业平均值40.00%[86] - 2021 - 2023年及2024年1 - 9月，公司经营活动产生的现金流量净额分别为216,231.76万元、143,352.22万元、71,947.52万元和 - 42,940.46万元，呈下降趋势[92] - 截至2024年9月30日，公司有息负债规模为119.14亿元，存在流动性风险[94] 项目进展 - 项目立项于2024年5月31日获保荐及并购重组立项委员会审批同意[38] - 投行委质控部于2024年6月24日至26日对项目进行现场核查[39] - 2024年9月2日项目组向投行委质控部提出底稿验收申请，9月3日投行委质控部出具项目质量控制报告[39] - 内核部于2024年9月5日发出内核会议通知，9月12日内核委员会召开会议审议项目，参会内核委员7人[40] 风险提示 - 种子行业受国家产业政策大力支持，但政策变化可能影响公司经营和盈利[71] - 我国种子行业处于发展初级阶段，公司面临国外跨国种业公司冲击和激烈竞争[72] - 种子经营需提前一年安排生产，若销售预测偏差或减产，次年销售可能供过于求或供不应求[77] - 农产品价格波动会影响公司种子销售价格、数量及结构，导致业绩波动[78] - 公司海外业务涉及外币结算和外币贷款，汇率波动可能影响短期业务和盈利能力[80] - 巴西税务机关要求卢森堡公司补缴税金、罚款、拖欠利息总计10.03亿雷亚尔（截至2024年9月末）[87] - 截至2024年9月30日，公司经营特许权及品种使用权账面价值8.00亿元，存在减值风险[90] - 截至2024年9月30日，公司客户关系账面价值2.25亿元，存在减值风险[91] - 相关税务事项尚需履行巴西税务行政复议及/或诉讼流程，存在不确定性风险[89] 其他 - 云南云天化股份有限公司现金收购大为制氨93.89%股权[13] - 发行人聘请境外律师事务所Demarest Advogados，服务费用为8万美元，尚未支付[53] - 本次发行募集资金扣除发行费用后用于偿还银行贷款及补充流动资金[63][99] - 公司杂交水稻种子业务全球领先，杂交玉米种子业务中国领先、巴西前三，辣椒、黄瓜、谷子、食葵业务中国领先，综合实力位居民族种业企业第一、全球种业企业前八[98]