审计委员会细则 - 实施细则于2024年12月31日经第七届董事会十四次会议审议通过生效[2] 成员构成 - 由三名非高管董事组成，独立董事占多数，至少一名为会计专业人士[5] 产生方式 - 委员由董事长等提名，董事会选举产生[5] 主任委员 - 由独立董事中会计专业人员担任，选举后报董事会批准[5] 任期规定 - 任期与董事会一致，届满可连选连任，缺员需补足[5] 职责权限 - 负责审核财务信息及披露，事项过半数同意后提交董事会[7] 工作机制 - 审计工作组做决策前期准备，提供书面资料[9] 会议安排 - 例会每季度至少一次，可开临时会，提前七天通知[11] 会议要求 - 三分之二以上委员出席方可举行，决议过半数通过[11] 记录保存 - 会议记录由董事会秘书保存，议案结果书面报董事会[12]