投资审批 - 证券投资金额占净资产10%以上且超1000万元，需董事会审议披露[11] - 证券投资金额占净资产50%以上且超5000万元，需董事会和股东大会审议[11] - 期货和衍生品交易保证金等上限占净利润50%以上且超500万元，需董事会提交股东大会[14] - 期货和衍生品交易最高合约价值占净资产50%以上且超5000万元，需董事会提交股东大会[14] 投资限制 - 使用超募资金补流后十二个月内，不得进行高风险投资[9] - 购买其他上市公司股份超10%且拟持有三年以上不适用本制度[5] 额度预计 - 可对未来12个月证券投资范围等合理预计，期限不超12个月[11] - 可对未来12个月期货和衍生品交易范围等合理预计，超权限需股东大会审议[14] 投资原则与资金 - 投资须遵循“规范运作、防范风险、谨慎投资”原则[7] - 投资资金应为自有资金[9] 交易管理 - 交易前应多市场多产品询价，必要时聘专业机构分析[19] - 需跟踪价格变化，提交风险报告并制定预案[19] 审议关注 - 董事会审议关注内控、风险、规模、资金来源等情况[21] 风险防控 - 应建立证券投资及期货和衍生品交易防火墙[22] - 责任部门应在审批金额和风险范围内运作[23] 异常处理 - 业务异常时责任部门提交报告方案，上报管理层商讨措施[24] - 董事会跟踪进展和安全状况，异常时采取措施并披露[23] 审计监督 - 内部审计部负责审计和监督投资交易[23] 信息披露 - 期货和衍生品交易损益及浮动亏损达归母净利润10%且超1000万元需及时披露[26] 制度生效 - 本制度自董事会审议通过之日起生效实施[30]