外汇汇率风险相关 - 2024年按主要外币计，收入减收入成本中欧元、英镑、加元占比分别为5.7%、2.9%、1.4%，运营费用占比分别为7.1%、8.4%、3.8%[483] - 2024年若外币汇率不利波动10%，收入减收入成本中欧元、英镑、加元影响分别为1190万美元、610万美元、300万美元，运营费用影响分别为690万美元、820万美元、370万美元[483] - 截至2024年12月31日，公司在Cboe Europe等的欧元、英镑、加元净股权投资额分别为19.83亿美元、63.64亿美元、52.18亿美元[485] - 截至2024年12月31日，若外币汇率不利波动10%，对合并股权中欧元、英镑、加元影响分别为1980万美元、6360万美元、5220万美元[485] - 公司运营活动受外汇汇率风险影响，欧洲、加拿大和亚太地区业务因收入和费用以外币计价面临更高货币换算风险[482] 信用风险相关 - 公司面临第三方信用风险，包括客户、交易对手和清算代理违约风险，但已采取措施限制风险[486] - 公司在美、加、欧交易所匹配交易无交易对手信用风险，相关交易由中央对手方保证清算和结算[487] - Cboe Trading和BIDS Trading ATS平台在特定情况下可能面临交易对手信用风险，但认为潜在付款要求可能性小[490] - 公司清算业务面临信用和投资风险，Cboe Clear Europe和Cboe Digital采取措施减轻相关风险[494] 财务数据关键指标变化 - 截至2024年和2023年12月31日，公司现金及现金等价物和金融投资分别为10.306亿美元和6.007亿美元，其中2024年和2023年分别有3.013亿美元和2.443亿美元存于美国以外的子公司[500] - 截至2024年12月31日，公司有14.41亿美元的未偿债务，均为高级票据，按固定利率计息[501] - 截至2024年12月31日，公司循环信贷协议和Cboe Clear Europe信贷安排下无未偿借款[501] - 2024年末总资产778.91亿美元，较2023年末的748.75亿美元增长4.03%[523] - 2024年总营收409.45亿美元，较2023年的377.35亿美元增长8.51%[526] - 2024年净利润76.49亿美元，较2023年的76.14亿美元增长0.46%[526] - 2024年末总负债350.95亿美元，较2023年末的350.25亿美元增长0.20%[523] - 2024年末股东权益427.96亿美元，较2023年末的398.50亿美元增长7.39%[523] - 2024年基本每股收益7.24美元，较2023年的7.16美元增长1.12%[526] - 2024年综合收益72.59亿美元，较2023年的78.30亿美元下降7.29%[528] - 2024年现金及现金等价物92.03亿美元，较2023年的54.32亿美元增长69.42%[523] - 2024年净收入为76490万美元，2023年为76140万美元，2022年为23500万美元[534] - 2024年经营活动提供的净现金为110060万美元，2023年为107560万美元，2022年为65110万美元[534] - 2024年投资活动使用的净现金为14180万美元，2023年为5510万美元，2022年为83510万美元[534] - 2024年融资活动使用的净现金为49500万美元，2023年为65610万美元，2022年提供的净现金为8170万美元[534] - 2024年现金、现金等价物和受限现金及现金等价物增加36870万美元，2023年增加41720万美元，2022年减少11230万美元[534] - 2024年末现金、现金等价物和受限现金及现金等价物为176580万美元，2023年末为139710万美元，2022年末为97990万美元[534] - 2024年支付所得税净额为36240万美元，2023年为28640万美元，2022年为27110万美元[534] - 2024年支付利息为10010万美元，2023年为5670万美元，2022年为5100万美元[534] - 2024 - 2022年，同一客户分别占公司总收入约10%，对应收入为4.031亿美元、3.894亿美元、4.153亿美元[566] - 2024年现金和现货市场交易及清算费用为11.963亿美元，2023年为11.497亿美元，2022年为13.755亿美元[602] - 2024年数据优势业务访问和容量费用为3.698亿美元，2023年为3.475亿美元，2022年为3.242亿美元[602] - 2024年市场数据费用为2.948亿美元，2023年为2.937亿美元，2022年为2.822亿美元[602] - 2024年监管费用为4.263亿美元，2023年为2.237亿美元，2022年为3.647亿美元[602] - 2024年其他收入为0.99亿美元，2023年为0.773亿美元，2022年为0.486亿美元[602] - 2024年衍生品市场交易及清算费用为17.083亿美元，2023年为16.816亿美元，2022年为15.633亿美元[602] - 2024年公司总营收为40.945亿美元，2023年为37.735亿美元，2022年为39.585亿美元[602] - 2024年总营收40.945亿美元，2023年为37.735亿美元，2022年为39.585亿美元[603] - 2024年交易和清算费用为29.046亿美元，2023年为28.313亿美元，2022年为29.388亿美元[603] - 2024年末合同负债余额为6600万美元，2023年末为6100万美元[604] - 2024年公司列支收购相关成本130万美元，2023年为740万美元，2022年为1990万美元[605][606][607] - 截至2024年12月31日，公司投资总额为38.37亿美元，2023年为34.53亿美元[608] - 截至2024年12月31日，公司对7Ridge Investments 3 LP的投资为32.13亿美元，2023年为29.2亿美元[608] - 2024年末和2023年末，物业及设备净值分别为1.18亿美元和1.092亿美元[618] - 2024年、2023年和2022年折旧费用分别为3400万美元、3300万美元和3530万美元[618] - 2024年末和2023年末，应收账款和应收票据信用损失备抵总额分别为3670万美元和3460万美元[627] - 2024年末和2023年末，其他资产净值分别为1.827亿美元和2.063亿美元[628] - 2024年、2023年和2022年数据处理软件摊销费用分别为1030万美元、840万美元和720万美元[629] - 2024年末和2023年末，商誉总额分别为31.242亿美元和31.406亿美元[630] - 2024年末和2023年末，无形资产总额分别为13.769亿美元和15.615亿美元，2024年数字业务单元无形资产减值8100万美元[632] - 2024年、2023年和2022年无形资产摊销费用分别为8870万美元、1.166亿美元和1.243亿美元，预计2025 - 2029年摊销费用分别为6960万美元、6240万美元、5560万美元、5010万美元和4550万美元[633] - 截至2024年12月31日，无形资产总计1376.9百万美元，2023年同期为1561.5百万美元[635] - 2024年12月31日，应付账款和应计负债总计359.7百万美元，2023年同期为412.7百万美元[636] - 截至2024年12月31日，公司债务总计1441.0百万美元，2023年同期为1439.2百万美元[637] - 2024、2023、2022年利息费用净额分别为2420万美元、5040万美元、5640万美元[658] - 截至2024年12月31日，累计其他综合净损失为4.84亿美元[659] 各条业务线数据关键指标变化 - 2024年数据业务收入57.66亿美元，较2023年的53.92亿美元增长6.94%[526] - 2024年衍生品市场收入184.79亿美元，较2023年的178.92亿美元增长3.28%[526] 审计相关 - 审计机构认为公司2024年和2023年12月31日的合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况[506] - 审计机构认为截至2024年12月31日，公司在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制[515] - 审计机构将某些司法管辖区未确认税收优惠的评估确定为关键审计事项[511] - 审计机构自2020年起担任公司的审计机构[513] 业务战略与调整 - 2024年4月25日公司宣布重新聚焦数字资产业务，5月31日停止Cboe Digital现货市场交易[539] - 公司计划在2025年上半年将比特币和以太币期货合约转移至CFE，待监管审查[539] 业务板块信息 - 公司运营六个可报告业务板块：期权、北美股票、欧洲和亚太、期货、全球外汇和数字业务[545] 资产核算与管理 - 公司对持股低于20%且无公允价值、无重大影响的投资采用计量替代法核算，持股20%-50%且有重大影响的采用权益法核算[577][578] - 截至2024年12月31日，公司无融资租赁，经营租赁计入使用权资产、应计负债和非流动经营租赁负债[580] - 公司将持有的数字资产按照ASC 350核算，归类为无限期无形资产，不进行摊销，每年或必要时进行减值测试[589] - 2024年7月1日，公司清算Cboe Digital为客户持有的所有数字资产，此后资产负债表不再有相关资产和负债[591] 会计准则相关 - 公司于2024年采用ASU 2023 - 07，修订了可报告分部披露要求[592] - 公司预计2025年第一季度采用ASU 2023 - 08，对合并财务报表无重大影响[593] - 公司预计2025年采用ASU 2023 - 09，对合并财务报表无重大影响[594] - 公司预计2027年采用ASU 2024 - 03，目前正在评估对合并财务报表披露的影响[595] - 2025年1月23日，SEC发布第122号员工会计公告（SAB 122），废除第121号公告（SAB 121）；SAB 122对公共实体自2024年12月15日后年度期间全面追溯生效，公司预计2025年12月31日财年合并财务报表采用该指引，预计无重大影响[597] 监管政策相关 - 2024年3月6日，美国证券交易委员会（SEC）通过新气候披露规则，公司需披露气候相关风险等信息；3月15日，美国第五巡回上诉法院批准对该规则行政暂缓执行[596] 收购相关 - 2022年收购产生应收账款440万美元、金融投资150万美元、其他流动资产160万美元、商誉59350万美元、无形资产16410万美元、固定资产净值160万美元、数据处理软件及其他资产200万美元[534] - 公司收购的使用权资产为1.2，应付账款及应计负债为 -6.1，递延收入为 -0.6等[535] - 薪资保护计划贷款豁免为1.3，普通股购买消费税为1.3[535] 投资相关 - 2024年第四季度，公司对Japannext Co., Ltd.投资3650万美元[608][616] - 2024年第二季度，公司注销对Globacap Technology Limited的少数股权投资[613] - 2024年第三季度，公司对StratiFi Technologies Inc.的少数股权投资计提120万美元减值损失[615] - 2024年第四季度，公司对Eris Innovations Holdings, LLC和Coin Metrics Inc.的少数股权投资计提1110万美元减值损失[616] 物业出售相关 - 2024年6月28日公司出售前总部物业，总价1200万美元，含500万美元现金和700万美元卖方融资，6月30日确认100万美元出售收益[619] - 700万美元卖方融资年利率4%，按季付息，本金在特定条件下偿还[620] 代币相关 - 2022年10月，公司获16666666个受限PYTH代币，2024年5月首25%解锁，公司记录100万美元市场数据费用收入[635] - 截至2024年12月31日，公司通过Pyth奖励计划额外获得725000个PYTH代币[635] 债务发行与协议 - 2017年1月12日，公司发行6.5亿美元3.650%优先票据，2027年1月12日到期[638] - 2020年12月15日，公司发行5亿美元1.625%优先票据，2030年12月15日到期[