评估相关 - 本次采用收益法评估增值率为91.56%，资产基础法评估增值率为67.10%，最终选用收益法评估结果[3] - 资产基础法评估中，设备类资产评估净值为6292.17万元，增值率为48.07%；长期股权投资评估值为5897.98万元，账面价值为4685.81万元[3] - 资产基础法评估得出的股东全部权益价值为31578.27万元，收益法评估得出的股东全部权益价值为36200.00万元，两者相差4621.73万元[6] 业绩数据 - 2022 - 2028年营业收入分别为21226.28万元、25876.68万元、26913.16万元、28983.72万元、31307.91万元、33547.99万元、35397.20万元，增长率分别为16.54%、21.91%、4.01%、7.69%、8.02%、7.15%、5.51%[18] - 2024年全年未审收入28462.00万元，预测收入26913.16万元，未审收入超出预测数[45] - 2024年主营业务毛利率实现数35.48%，超出预测数0.32%[49] 市场数据 - 2024年中国家用空调全年生产19,508.00万台，同比增长19.5%，总销量18,977.00万台，同比增长20.9%[25] - 预计2025年国内空调零售量规模6,010.00万台，同比增长0.5%，零售额规模2,184.50亿元，同比增长5.5%[25] - 2023 - 2032年全球空调市场规模预计从1,438.6亿美元增至2,451.2亿美元，复合年增长率约6.1%[25] 业务订单 - 精密模具内销业务在手订单5,150.00万元，2025年预测收入6,139.00万元，在手订单覆盖率达84%[28] - 精密模具外销业务在手订单等合计5380万元，覆盖率达54%，2025年预测收入9991万元[35] - 微孔电火花机床业务在手订单含意向订单合计480万元，2025年该业务预测收入1805.69万元，在手订单覆盖率27%[42] 行业发展 - 2019 - 2024年全球数据中心市场规模由567亿美元增至904亿美元，复合增长率为9.78%[32] - 2023年我国新能源汽车产量达958.65万辆，销量949.52万辆，同比分别增长35.82%和37.88%，产销量占全球比重超60%，出口120万辆，同比增长77%[73] - 2024 - 2026年全球新增光伏装机预计分别为500/600/768GW，同比增速约为19%、20%、28%[95] 业绩承诺 - 本次交易预计于2025年完成，业绩承诺期为2024至2026年[3] - 业绩承诺目标2024 - 2026年度净利润分别不低于3610万元、3830万元及3970万元无变化[166] - 增加业绩承诺补偿触发条件：2025 - 2026年度累计实现净利润低于该两年承诺净利润总和的90%[166]