境外发行上市制度 - 制度适用于公司境外发行上市全过程[2] 保密与档案管理 - 公司及证券服务机构应落实保密和档案管理责任[4] - 提供涉密文件需报主管部门批准并备案[5] - 双方签订保密协议明确义务责任[9] 文件保管与出境 - 证券服务机构保管文件应符合中国规定[4] - 境内工作底稿存境内，出境需办审批[5] 检查调查与违规处理 - 配合境外检查调查需经中国证监会或主管部门同意[5] - 公司应定期自查并提出整改措施[6]