财务数据关键指标变化 - 截至2024年12月29日，公司总资产为15.00086亿美元，较2023年12月31日的13.85541亿美元增长约8.27%[355] - 2024财年公司净收入为3.5076亿美元，较2023财年的2.4818亿美元增长约41.33%[356] - 2024财年公司归属于Portillo's Inc.的净收入为2.9517亿美元，较2023财年的1.8424亿美元增长约60.21%[356] - 2024财年公司基本每股收益为0.48美元，较2023财年的0.34美元增长约41.18%[356] - 2024财年公司摊薄每股收益为0.46美元，较2023财年的0.32美元增长约43.75%[356] - 截至2024年12月29日，公司现金及现金等价物和受限现金为2.2876亿美元，较2023年12月31日的1.0438亿美元增长约119.16%[355] - 2024财年公司收入为7.10554亿美元，较2023财年的6.79905亿美元增长约4.51%[356] - 截至2024年12月29日，公司总负债为10.09983亿美元，较2023年12月31日的9.25431亿美元增长约9.14%[355] - 截至2024年12月29日，公司股东权益为4.90103亿美元，较2023年12月31日的4.6011亿美元增长约6.52%[355] - 2024财年公司经营收入为5803.3万美元，较2023财年的5544万美元增长约4.68%[356] - 2024财年净收入为3507.6万美元，2023财年为2481.8万美元，2022财年为1715.7万美元[362] - 2024财年经营活动提供的净现金为9804万美元，2023财年为7078.1万美元，2022财年为5688.9万美元[362] - 2024财年投资活动使用的净现金为8811.4万美元，2023财年为8783.7万美元，2022财年为4701.7万美元[362] - 2024财年融资活动提供的净现金为251.2万美元，2023财年使用1693.3万美元，2022财年使用470.8万美元[362] - 2024财年支付利息1944.5万美元，2023财年为2828.2万美元，2022财年为2396.8万美元[363] - 2024财年应计资本支出为1346.6万美元，2023财年为1272.9万美元，2022财年为979.6万美元[363] - 2024年、2023年和2022年的广告和营销费用分别为800万美元、590万美元和400万美元[403] - 截至2024年12月29日，公司资本化基于云的软件实施成本为340万美元，2023年12月31日为200万美元[405] - 公司在2024年和2023年确认礼品卡损耗均为90万美元，2022年为80万美元[430] - 截至2024年12月29日，礼品卡负债为687.5万美元，2023年12月31日为698.1万美元[431] - 2024年、2023年和2022年从年初礼品卡负债余额中确认的收入分别为397.2万美元、382.2万美元和359.8万美元[431] - 截至2024年12月29日，存货总计791.5万美元，2023年12月31日为873.3万美元[432] - 截至2024年12月29日，物业和设备净值为3.58975亿美元，2023年12月31日为2.95793亿美元[433] - 2024年、2023年和2022年折旧费用分别为2450万美元、2140万美元和1800万美元[433] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，无形资产净值分别为250,023千美元和252,836千美元[436][437] - 2024 - 2022年摊销费用分别为280万美元、290万美元和290万美元[437] - 预计2025 - 2029年及以后无形资产摊销费用分别为2,707千美元、2,707千美元、2,707千美元、2,707千美元、2,150千美元和13,120千美元[438] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，递延补偿计划投资资产分别为3,196千美元和3,264千美元[442] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，债务净额分别为311,672千美元和306,423千美元[449] - 2024年12月29日、2023年12月31日和2022年12月25日止年度，公司分别摊销递延融资成本20万美元、40万美元和200万美元，分别摊销长期债务原始发行折价70万美元、60万美元和80万美元[464] - 2024年12月29日、2023年12月31日和2022年12月25日止年度，公司发生的总利息成本分别为2560万美元、2750万美元和2760万美元[465] - 截至2024年12月29日，公司经营租赁使用权资产为22.239亿美元，租赁负债为2.84553亿美元；2024年、2023年和2022年租赁费用分别为3824.9万美元、3364.4万美元和3003.7万美元[470] - 2024 - 2022财年，公司股权薪酬费用分别为1115.1万美元、1554.2万美元、1613.7万美元[505] - 2024、2023和2022财年所得税费用分别为6799千美元、3248千美元和1823千美元，有效所得税税率分别为16.2%、11.5%和9.6%[508] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，公司递延所得税资产净额分别为197409千美元和184701千美元[509] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，公司联邦和州净经营亏损结转额分别为4700万美元和3870万美元[512] - 2024、2023和2022年，公司基本每股收益分别为0.48美元、0.34美元和0.28美元，摊薄每股收益分别为0.46美元、0.32美元和0.25美元[522] - 2024、2023和2022年，分别有2120千股、1817千股和1807千股被排除在摊薄每股收益计算之外[523] 债务相关情况 - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，公司在2023年定期贷款和2023年循环信贷安排下的未偿还借款分别为3.138亿美元和3.094亿美元[333] - 截至2024年12月29日，适用利率变动100个基点将导致年度利息费用增减约310万美元[333] - 公司的信贷安排按浮动利率计息，通过正常运营和融资活动管理利率风险[333] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，2023信贷协议未偿还借款分别为3.138亿美元和3.094亿美元[455][456] - 2023年2月2日，公司用2023定期贷款和循环信贷工具及手头现金还清2014信贷协议3.218亿美元[460] - 2025 - 2028年长期债务本金还款分别为11,250千美元、15,000千美元、22,500千美元和240,000千美元[461] - 2023年12月31日止年度，公司记录350万美元债务清偿损失，2024年12月29日和2022年12月25日止年度无债务清偿[463] - 截至2024年12月29日和2023年12月31日，长期债务公允价值接近账面价值，其公允价值计量属公允价值层级的第2级[467] 税收相关情况 - 公司在2021年10月20日完成首次公开募股后，根据税收应收协议需向某些IPO前股东支付实际实现的美国联邦、州或地方税现金节省金额的85%[348] - 公司与某些IPO前有限责任公司成员签订的《税收应收协议》规定，需支付实际实现或视为实现的税收利益的85% [415] - 公司根据《CARES法案》，截至2020年12月27日递延约540万美元联邦工资税汇款，2021年支付270万美元，2022年支付剩余270万美元[414] - 2024年和2023年，公司因收购有限责任公司单位分别确认与投资基础差异相关的递延所得税资产6390万美元和7360万美元[509][511] - 2024年第四季度和第一季度以及2023年第一季度，因有限责任公司单位赎回，公司分别记录递延所得税资产170万美元、1780万美元和3490万美元，额外税收应收协议负债430万美元、3370万美元和4740万美元[517][518][519] - 截至2024年12月29日，公司预计税收应收协议未来付款义务总计3.246亿美元，2024财年已支付440万美元，预计未来12个月支付770万美元[520] 风险及应对策略 - 公司面临商品和食品价格风险，受原材料投入、地缘政治事件等因素影响[331] - 公司通过监控主要商品、签订采购合同和定价安排来降低价格和供应波动的影响[332] - 通货膨胀可能影响餐厅运营费用，公司采取提高运营效率、调整菜单价格等策略应对[334][335] - 最低工资、医疗保健和其他福利成本的增加可能对公司劳动力成本产生重大不利影响[337] 审计意见 - 审计机构对公司截至2024年12月29日和2023年12月31日的合并财务报表发表无保留意见[343] - 审计机构对公司截至2024年12月29日的财务报告内部控制发表无保留意见[344] 公司业务结构及运营情况 - 公司在美国拥有并经营快餐休闲餐厅[526] - 公司在伊利诺伊州拥有两个食品生产配送中心[526] - 公司首席运营决策者是首席执行官[526] - 公司有一个运营部门和一个可报告部门[526] 公司股份及股权交易情况 - 2024年第一季度，公司完成800万股A类普通股二次发行，发行价每股14.37美元，用于购买A类普通股和赎回LLC单位[368] - 2023年第一季度，公司完成800万股二次发行，发行价每股21.05美元，承销商部分行使超额配售权购买620493股[369] - 2024年第四季度，部分IPO前LLC成员赎回840992个LLC单位及同等数量B类普通股，换为A类普通股[367] - 2022年第三和第四季度，公司分别完成两次A类普通股二次发行，数量为8,066,458股和8,000,000股，发行价分别为每股23.75美元和22.69美元[370] - 截至2024年12月29日，公司持有Portillo's OpCo 85.6%的股份，IPO前有限责任公司成员持有剩余14.4%的股份[371] - 2024年第四季度，部分IPO前有限责任公司成员赎回840992个有限责任公司单位；2024年第一季度，公司完成800万股A类普通股二次发行，发行价每股14.37美元[480] - 截至2024年12月29日，公司拥有Portillo's OpCo 85.6%的股份，IPO前有限责任公司成员拥有剩余14.4%的股份[483] - 2024年、2023年和2022年，公司因股权激励计划活动分别收到1432078个、717416个和777393个有限责任公司单位[484] - 2024年、2023年和2022年，IPO前有限责任公司成员加权平均所有权百分比分别为17.0%、25.9%和45.8%[488] - 2021年股权奖励计划授权约710万股A类普通股用于奖励[490] - 2024财年公司根据员工股票购买计划发行46,959股，截至2024年12月29日，该计划下还有163,607股可供发行[506] 股权激励相关情况 - 2024年12月29日，受限股票单位（RSUs）未归属数量为80.4万个，加权平均授予日每股公允价值为13.55美元，未确认薪酬成本为700万美元，预计在2.0年的加权平均期间内归属[491] - 2022年12月23日，公司授予57,870份受限股票奖励（RSAs），授予日公允价值为14.98美元，无风险利率为4.45%，预期寿命为1.5年，年化股权波动率为34.4%，2023 - 2024年未发行RSAs[493] - 业绩股票期权（PSOs）分三批归属，第一批在2024财年因未满足业绩条件被没收，2024年12月29日，PSOs未归属数量为137.7万个，加权平均行使价格为17.65美元，未确认薪酬成本为220万美元，预计在1.4年的加权平均期间内确认[494][495] - 2024年，公司