公司投资与贷款业务规模 - 截至2024年12月31日，公司市政债券投资组合为6900万美元，对市政当局和政治分区的未偿还贷款为2.04亿美元[276] - 截至2024年12月31日，公司持有宾夕法尼亚州、纽约州、俄亥俄州和印第安纳州市政当局的存款为6.18亿美元[286] - 截至2024年12月31日，公司购买的可调利率投资证券和抵押贷款支持证券总计7600万美元，发放的可调利率贷款总计43亿美元，占总贷款组合的38%[457] - 截至2024年12月31日，公司132亿美元的生息资产中，43亿美元（占比33%）为可调利率资产[457] 公司利率风险相关指标 - 截至2024年12月31日，公司有1.75亿美元的现金流套期保值[457] - 截至2024年12月31日，一年内到期或重新定价的总生息负债超过同期到期或重新定价的总生息资产3000万美元，一年期缺口比率为0.21%[458] - 公司总利率敏感性资产为131.63845亿美元，总利率敏感性负债为99.99684亿美元，累计利息敏感性缺口为3.164161亿美元，占总资产的21.91%，2023年12月31日该比例为23.09%[461] - 给定利率平行变动100、200和300个基点，预计一年内净利息收入降幅不超5%、10%和15%，净收入降幅不超10%、20%和30%，股权市值降幅不超15%、30%和35%[464][465][466] - 假设2024年12月31日资产和负债水平不变，利率平行变动100、200和300个基点，净利息收入预计变动 - 1.0%、 - 2.3%和 - 3.7%（上升）， - 0.6%、 - 4.0%和 - 6.4%（下降）[468] - 假设2023年12月31日资产和负债水平不变，利率平行变动100、200和300个基点，净利息收入预计变动 - 1.4%、 - 3.1%和 - 4.9%（上升）， - 0.1%、 - 5.2%和 - 11.2%（下降）[469] - 可调利率抵押贷款年提前还款率为8% - 23%，固定利率抵押贷款为6% - 40%，商业贷款为10% - 30%，消费者贷款为15% - 25%[470] - 公司估计5.84亿美元（占比22%）的计息活期账户和4.09亿美元（占比19%）的储蓄存款在一年内或更短时间内会重新定价[470] - 给定利率冲击 + 100至 + 300个基点和 - 100至 - 300个基点，净资产市值降幅预计不超15% - 35%[472] 公司治理相关规定 - 公司章程规定，任何人持有的公司普通股投票权不得超过已发行普通股的10%[284] - 公司董事会分为三个交错的类别，这使得股东更难改变多数董事[284] 公司业务风险因素 - 公司借记卡和现金管理解决方案依赖Visa网络，网络规则变化可能增加成本或限制服务提供[279] - 市场对市政债券市场潜在恶化的猜测可能影响公司经营业绩、财务状况和流动性[276] 公司风险管理机制 - 公司董事会设有风险管理委员会，每季度开会审查利率风险等情况[462] - 公司设有资产/负债委员会，每月审查市场利率等，每季度审查利率风险和现金流预测[461] 公司财务报告内部控制情况 - 管理层评估截至2024年12月31日公司财务报告内部控制有效[476] 公司贷款信用损失准备金情况 - 截至2024年12月31日，公司用于投资的贷款信用损失准备金为1.168亿美元[493] - 2024年和2023年12月31日贷款信用损失准备金分别为1.16819亿美元和1.25243亿美元[501] 公司关键财务指标对比（2024年与2023年、2022年） - 2024年和2023年12月31日现金及现金等价物分别为2.88378亿美元和1.2226亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日可供出售的有价证券分别为11.08944亿美元和10.43359亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日持有至到期的有价证券分别为7.50586亿美元和8.14839亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日持有的待售贷款分别为7633.1万美元和876.8万美元[501] - 2024年和2023年12月31日用于投资的贷款分别为111.80014亿美元和114.06041亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日存款分别为121.44554亿美元和119.79902亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日借款分别为2.00331亿美元和3.98895亿美元[501] - 2024年和2023年12月31日股东权益分别为15.96856亿美元和15.51317亿美元[501] - 2024年净收入为100,278千美元，2023年为134,957千美元，2022年为133,666千美元[504][506][512] - 2024年基本和摊薄每股收益均为0.79美元，2023年和2022年均为1.06美元和1.05美元[504] - 2024年总利息收入为669,196千美元，2023年为587,922千美元，2022年为448,798千美元[504] - 2024年总利息支出为233,618千美元，2023年为152,239千美元，2022年为28,117千美元[504] - 2024年总非利息收入为87,010千美元，2023年为113,823千美元，2022年为110,849千美元[504] - 2024年总非利息支出为368,537千美元，2023年为351,554千美元，2022年为329,523千美元[504] - 2024年其他综合收入为38,578千美元，2023年为21,666千美元，2022年为 - 133,529千美元[506] - 2024年经营活动提供的净现金为127,667千美元，2023年为92,890千美元，2022年为175,431千美元[512] - 2024年投资活动提供的净现金为174,974千美元，2023年为 - 239,680千美元，2022年为 - 917,423千美元[512] - 2024年存款净增加164,651美元，2023年为515,354美元，2022年为减少836,617美元[515] - 2024年短期借款净减少198,564美元，2023年减少282,270美元，2022年增加542,073美元[515] - 2024年融资活动提供的净现金为减少136,523美元，2023年为增加129,685美元，2022年为减少397,902美元[515] - 2024年现金及现金等价物净增加166,118美元，2023年为减少17,105美元，2022年为减少1,139,894美元[515] - 2024年末现金及现金等价物为288,378美元，2023年末为122,260美元，2022年末为139,365美元[515] - 2024年支付存款和借款利息240,352美元，2023年为141,801美元，2022年为26,690美元[515] - 2024年支付所得税27,790美元，2023年为47,996美元，2022年为39,365美元[515] 公司特定资产应计利息情况 - 2024年和2023年末持有至到期债务证券的应计利息应收款均为300万美元[522] - 2024年和2023年末可供出售债务证券的应计利息应收款均为200万美元[525] 公司贷款信用损失准备计算方法 - 车辆贷款信用损失准备采用非折现现金流模型计算，考虑违约概率、违约损失率和提前还款率等因素[544] - 消费贷款组合信用损失准备按组合层面采用非折现现金流方法计算，信用卡和无担保信贷额度使用过渡矩阵模型，其他消费贷款使用回归模型[545][546][547] - 商业房地产贷款组合信用损失准备按池层面采用非折现现金流方法计算，小商业房地产贷款按借款人层面计算[549][550] - 商业贷款和商业房地产自用贷款组合信用损失准备按池层面采用非折现现金流方法计算，商业小商业贷款按借款人层面计算[552][555] 公司养老金福利折现率情况 - 2024年和2023年12月31日确定养老金福利预计给付义务时，使用的折现率分别为5.44%和4.79%[574] 公司资产入账与计价方式 - 房地产拥有资产按贷款余额或抵押物公允价值减去估计处置成本的较低者入账[560] - 受限投资于联邦住房贷款银行（FHLB）股票按成本计价，并根据面值的最终可收回性评估减值[561] 公司无形资产摊销与商誉减值情况 - 商誉每年至少进行一次减值测试，2024年6月30日的定性评估表明无需进行额外的定量减值测试，截至2024年和2023年12月31日，商誉未发生减值[566][567] - 核心存款和其他可辨认无形资产按加速基础在约7至11年的估计寿命内摊销至费用[568] 公司收入确认原则 - 收入在与客户的合同项下的履约义务得到履行时确认，大部分收入在向客户提供服务时确认[572] 公司经营租赁相关数据 - 2024、2023、2022年总经营租赁成本分别为7618美元、7392美元、6878美元[596] - 2024、2023年经营租赁使用权资产分别为46204美元、61727美元，经营租赁负债分别为49973美元、64723美元[596] - 2024、2023年经营租赁的经营现金流分别为6182美元、5941美元，使用权资产交换租赁义务分别为1002美元、13736美元[598] - 2024、2023年加权平均剩余租赁期限分别为12.9年、16.6年，加权平均折现率分别为4.6%、4.2%[598] - 截至2024年12月31日，经营租赁负债到期金额总计68606美元，其中利息18633美元，租赁付款现值49973美元[599] - 2024、2023、2022年租金费用分别为800万美元、700万美元、700万美元[599] 公司会计政策变更情况 - 公司于2024年1月1日采用ASU 2023 - 02，对财务报表无重大影响[594] - 公司于2024年12月31日采用ASU 2023 - 07，对财务报表无重大影响[595] 公司有价证券相关数据 - 截至2024年12月31日，可供出售的有价证券摊余成本为1278665美元，公允价值为1108944美元[603] - 截至2024年12月31日，持有至到期的有价证券摊余成本为750586美元，公允价值为637948美元[603] - 2023年12月31日，可供出售有价证券摊余成本为12.40003亿美元，公允价值为10.43359亿美元；持有至到期有价证券摊余成本为8.14839亿美元，公允价值为6.99506亿美元[605] - 2024年12月31日，可供出售住宅抵押贷款支持证券摊余成本为11.39018亿美元，公允价值为9.88707亿美元；持有至到期住宅抵押贷款支持证券摊余成本为6.26124亿美元，公允价值为5.2795亿美元[605][607] - 2024年12月31日，按发行人划分的住宅抵押贷款支持证券账面价值总计16.14831亿美元，2023年为15.51672亿美元[607] - 2024年12月31日，账面价值6.15亿美元的有价证券根据抵押协议进行了质押[607] - 2024年，公司出售可供出售有价证券获得2.76亿美元，实现总亏损3900万美元；2023年出售获得1.01亿美元，实现总收益9000美元和总亏损800万美元；2022年无出售[607] - 2024年12月31日，暂时减值证券公允价值总计16.23653亿美元，未实现亏损总计2835.57万美元；2023年公允价值总计17.24739亿美元，未实现亏损总计3122.01万美元[608] - 2024年12月31日，公司认为处于未实现亏损状态的可供出售债务证券不构成信用损失减值，未实现亏损主要归因于利率环境变化[610] - 2024年12月31日，公司持有至到期债务证券公允价值下降主要归因于利率环境变化，未计提信用损失准备[611] 公司贷款业务相关数据 - 2024年12月31日，贷款应收款总额为11.180014亿美元，净额为11.063195亿美元；2023年总额为11.406041亿美元，净额为11.280798亿美元[614] - 2024年和2023年12月