财务数据关键指标变化 - 截至2024年和2023年12月31日，公司总资产分别为17.18658亿美元和17.07802亿美元[455] - 2024年和2023年，公司总营收分别为17.6622亿美元和14.39685亿美元[459] - 2024年和2023年，公司净亏损分别为376万美元和8204万美元[459] - 截至2024年和2023年12月31日，公司现金及现金等价物分别为2.26583亿美元和1.76108亿美元[455] - 2024年和2023年，公司流量获取成本分别为11.01556亿美元和9.03866亿美元[459] - 截至2024年和2023年12月31日，公司贸易应收款（扣除信贷损失准备金后）分别为3.7011亿美元和3.06307亿美元[455] - 截至2024年和2023年12月31日，公司贸易应付款分别为3.09229亿美元和2.82012亿美元[455] - 2024年和2023年，公司毛利润分别为5.34218亿美元和4.25558亿美元[459] - 2024年和2023年，公司运营收入（亏损）分别为259.17万美元和 - 6373.7万美元[459] - 2024年净亏损3760美元，2023年为82040美元，2022年为11975美元[461][464] - 2024年综合亏损4284美元，2023年为80264美元，2022年为12809美元[461] - 2024年经营活动提供的净现金为184331千美元，2023年为84373千美元，2022年为53484千美元[464] - 2024年投资活动使用的净现金为30109千美元，2023年提供59640千美元，2022年使用139561千美元[464] - 2024年融资活动使用的净现金为99983千美元，2023年为134614千美元，2022年为62873千美元[464] - 2024年末现金及现金等价物为226583千美元，2023年末为176108千美元，2022年末为165893千美元[464] - 2024年支付所得税19878千美元，2023年为18011千美元，2022年为28798千美元[464] - 2024年支付利息14313千美元，2023年为18488千美元，2022年为20712千美元[464] - 2024年基于股份的薪酬费用为69254千美元，2023年为66584千美元，2022年为76853千美元[462] - 2024年回购普通股使用现金74604千美元，2023年为55513千美元[462] - 2024年公司开始记录商业协议资产的摊销费用，金额为2,832千美元，2023年未记录[469] - 2024年12月31日现金及现金等价物为226,583千美元，2023年为176,108千美元[553] - 2024年12月31日按公允价值计量的资产和负债中，货币市场账户和基金为70,692千美元，短期存款为3,780千美元，公共认股权证负债为3,302,613千美元等[555] - 认股权证负债从2023年12月31日的6,129千美元变为2024年12月31日的3,368千美元[558] - 2024年12月31日短期投资为3,780千美元，由短期银行存款组成[559] - 2024年12月31日和2023年12月31日，指定为现金流量套期工具的衍生工具名义金额分别为49,502千美元和39,347千美元[561] - 2024年、2023年和2022年外汇合同对合并损益表的影响分别为收益307千美元、损失2,375千美元和损失4,852千美元[562] - 2024年、2023年和2022年衍生工具在累计其他综合收益（损失）中的未实现损益分别为损失418千美元、损失948千美元和收益313千美元[563] - 2024年末预付费用和其他流动资产为55,328美元，2023年末为69,865美元[568] - 2024年末财产和设备净值为69,388美元，2023年末为72,155美元[569] - 2024、2023和2022年总折旧费用分别为37,335美元、32,624美元和27,664美元[570] - 2024年末商誉账面价值为555,931美元，与2023年末相同；2024年末无形资产净值为65,067美元，2023年末为125,258美元[572] - 2024、2023和2022年无形资产摊销费用分别为60,518美元、63,888美元和63,557美元[572] - 2024年末应计费用和其他流动负债为154,472美元，2023年末为118,689美元[573] - 2024年末加权平均剩余经营租赁期限为3.6年，加权平均折现率为5.52%；2023年末分别为4.3年和5.45%[574] - 2024、2023和2022年租赁费用分别为23,499美元、20,286美元和18,218美元[575] - 2024和2023年公司自愿提前偿还长期贷款本金分别为30,000美元和79,250美元[582] - 2024、2023和2022年循环信贷协议递延融资成本摊销分别为378美元、254美元和98美元[589] - 2024年，公司回购18287890股，平均每股4.06美元，截至2024年12月31日，剩余授权回购金额最高达45562美元[594] - 2024 - 2022年，公司因股权薪酬使用净发行机制导致的预扣税支出分别为3086美元、3804美元和5751美元[599] - 2024 - 2022年，行使期权的总内在价值分别为6630美元、11866美元和26473美元[601] - 2024 - 2022年，公司确认的基于股份的薪酬总费用分别为67098美元、64331美元和74921美元[603] - 2024 - 2022年相关遣散费用分别为6679美元、5989美元和6638美元；2024 - 2022年美国401(k)计划相关费用分别为2083美元、1769美元和1766美元[605] 业务相关交易 - 2022年11月公司与雅虎达成30年独家商业协议，2023年1月17日完成交易，发行39,525,691股普通股和45,198,702股无投票权普通股给雅虎，发行股份总公允价值达288,063千美元，发行费用为1,388千美元[467] - 公司将支付给雅虎的款项作为流量获取成本的预付款项，按18年摊销[468] - 2022年7月公司以7,035千美元收购Gravity R&D Zrt.，其中1,780千美元归属于已识别无形资产，5,925千美元归属于商誉[565] - 2022年与收购Gravity R&D Zrt.相关的交易成本为742千美元，计入合并损益表的一般及行政费用[566] 风险相关 - 公司面临吸引新数字资产和广告商、维持与现有客户业务等风险，可能影响财务状况[22] - 公司面临外汇、利率、通胀、信用等市场风险，外汇风险通过套期保值计划和衍生金融工具管理[417,418] - 外汇风险方面，2024 - 2022年，NIS、EUR、GBP、JPY兑USD汇率±10%变动对经营损益有不同影响，如2024年NIS/USD +10%时经营损失2157千美元，-10%时经营收益2157千美元[418] - 公司认为通胀除对宏观经济有影响外，未对业务、财务状况和经营成果产生重大影响，但成本面临通胀压力时可能无法有效缓解[422] - 公司对应收账款信用风险评估后认为一般不重大，通过信用限额和信用保险降低风险，但无法确保识别潜在信用风险成功[423,424] - 公司现金、现金等价物和受限存款主要投资于美、英、以的主要银行，美国和英国部分存款超保险限额，截至2024年12月31日未发生信用损失[425] - 公司衍生品因交易对手可能无法履行协议条款面临信用风险，通过限制交易对手和分散风险来缓解[427] - 截至2024年12月31日，公司在美国和英国银行的现金余额大幅超过FDIC和FSCS保险限额，但未发生信用损失[495] 审计相关 - 独立注册会计师事务所认为公司合并财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量，符合美国公认会计原则[433] - 公司自2014年起聘请Kost Forer Gabbay & Kasierer为审计机构[442] 财务项目定义及政策 - 公司的功能货币是美元，外币资产和负债按期末汇率重新计量，收入和费用按交易发生日汇率或当月平均汇率重新计量[476] - 公司的现金及现金等价物包括银行现金、高流动性有价证券投资等，原始到期日不超过三个月[477] - 公司的受限存款主要是为经营租赁提供抵押的银行存款[478] - 公司的短期投资包括有价证券和短期存款，有价证券分类为可供出售证券，按公允价值计量[486] - 公司的贸易应收款按发票金额记录，扣除预期信用损失准备，付款条款一般要求在发票日期后30天内付款[491] - 公司内部使用软件开发成本在软件达到预定用途后按直线法在3年预计使用寿命内摊销[508] - 公司无形资产的预计使用寿命：商户/网络联盟关系4.5年、出版商关系4年、商标2 - 3年、技术4 - 5年、客户关系5 - 9年[514] - 公司经营并报告一个业务部门，首席运营决策者根据合并层面的离散财务信息分配资源和评估绩效[519] - 公司根据ASC 606准则，在客户取得承诺商品或服务控制权时按预期有权收取的对价确认收入，有CPC、CPM、CPA三种计费模式[521][528] - 公司成本主要包括流量获取成本和其他收入成本，流量获取成本有收入分成和最低保证两种补偿模式[530][531][532] - 公司认股权证被确认为衍生负债，按公允价值计量，公允价值变动计入财务收入（费用）净额[535][536] - 2022年授予期权奖励的假设参数为波动率66.0% - 66.9%、无风险利率1.86% - 3.78%、股息收益率0%、预期期限5.49 - 6.1年，2023和2024年未授予期权奖励[541] 股权相关 - 截至2024年12月31日，2021年计划下可发行普通股的最大数量为31932902股加上其他相关股份，且每年有不超过前一年末已发行股份5%的增加[598] - 截至2024年12月31日，员工股票购买计划（ESPP）下可发行普通股的最大数量不超过6386580股，每年有不超过一定条件的增加，但近两年自动扩大功能已停用[599] - 截至2024年12月31日，股票期权情况：年初29291285份，行使3551720份，没收582434份，年末25157131份，可行使23047530份[599] - 截至2024年12月31日，受限股单位（RSU）情况：年初23479308份，授予14252783份，归属10049326份，没收2242154份，年末25440611份[601] 模型参数 - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，私人认股权证的布莱克 - 斯科尔斯模型关键输入参数：无风险利率分别为4.11% - 4.12%和4.04% - 4.28%、预期期限分别为0.75 - 1.49年和1.75 - 2.5年、预期波动率分别为39.7% - 76.5%和61.1% - 63.9%、行使价格均为11.50美元、标的股票价格分别为3.65美元和4.33美元[537] 资产减值情况 - 2024年12月31日止年度，公司注销内部使用软件共计3038美元[516] - 2024年、2023年和2022年12月31日止年度，公司无商誉减值情况[518] - 2023年和2022年12月31日止年度，公司无长期资产减值情况[516] 回购计划 - 2023年5月和11月，公司董事会授权回购计划最高达8万美元，2024年2月授权最高10万美元，2025年2月授权最高额外20万美元[593][595] 税率及费用规定 - 以色列普通应税收入公司税率为23%，公司以色列子公司员工根据第14条规定每月存款率为月薪的8.33%[605]