财务数据关键指标变化 - 2024年公司净销售额为1.55049亿美元，2023年为1.66424亿美元；2024年净亏损为2378.3万美元，2023年为2832.2万美元[258] - 2024年公司商品销售成本为8312万美元，占净销售额的54%；2023年为9166.6万美元，占净销售额的55%[258][259] - 2024年公司毛利润为7192.9万美元，占净销售额的46%；2023年为7475.8万美元，占净销售额的45%[258][259] - 2024年公司总运营费用为9558.3万美元，占净销售额的62%；2023年为1.03701亿美元，占净销售额的62%[258][259] - 2024年净销售额为1.55亿美元，较2023年的1.664亿美元下降6.8%，主要因等效箱销量减少和促销水平提高[260] - 2024年商品销售成本为8310万美元，较2023年的9170万美元下降9.3%，主要因库存减记减少、等效箱发货量下降和产品组合有利[261] - 2024年毛利润为7190万美元，较2023年的7480万美元下降3.8%；毛利率从44.9%提高至46.4%[262][263] - 2024年销售和营销费用为5710万美元，较2023年的6230万美元下降8.3%，主要因运费、仓储和重新包装成本下降[264] - 2024年一般和行政费用为3000万美元，较2023年的3150万美元下降4.7%，主要得益于生产力计划[265] - 2024年股权薪酬费用为500万美元，较2023年的830万美元下降40.1%，主要因某些股权奖励费用确认方法改变[266] - 2024年重组费用为210万美元，主要包括员工遣散费、咨询服务和资产减值损失[267] - 截至2024年12月31日，公司现金及现金等价物为3070万美元，预计可满足未来12个月以上运营需求[271] - 2024年经营活动净现金使用量为101.9万美元，投资活动净现金使用量为28.3万美元，融资活动净现金为0[284] - 2024年经营活动使用净现金100万美元，主要因净亏损2380万美元，部分被740万美元非现金费用和1540万美元经营资产和负债变动带来的现金增加抵消[286] - 2023年经营活动使用净现金1630万美元，主要因净亏损2830万美元，部分被1100万美元非现金费用和100万美元经营资产和负债变动带来的现金增加抵消[287] - 2024年投资活动使用净现金30万美元，主要用于购买物业、设备和软件[288] - 2023年投资活动提供净现金80万美元，源于出售物业、设备和软件收入240万美元，部分被160万美元资本支出抵消[289] - 2024年和2023年融资活动提供净现金均不足10万美元，2024年源于有担保循环信贷额度所得800万美元（同期偿还）和行使股票期权所得[290] - 2024年调整后EBITDA为 - 1522.7万美元，2023年为 - 1904.9万美元[296] - 截至2024年12月31日，租金义务总计142.4万美元，其中不到一年需支付66.8万美元，1 - 3年需支付75.6万美元[298] - 客户激励和津贴应计额变动10%，将分别影响2024年和2023年经营收入60万美元和40万美元[305] - 截至2024年和2023年12月31日，公司在Zevia LLC的经济权益分别为84.2%和75.8%[307] - 截至2024年12月31日，公司对递延所得税资产总额7890万美元全额计提估值备抵[309] - 截至2024年12月31日和2023年12月31日，若相关税收利益被确定可完全实现，TRA负债分别为5650万美元和5620万美元，增长主要与2024年B类转A类兑换有关[316] - 2024年和2023年外汇交易损失分别约为70万美元和0美元[323] 生产力计划相关情况 - 2024年公司生产力计划相关成本为210万美元，预计年化收益约为1500万美元，下半年已开始显现效益[242] - 2024年公司销售费用预计随生产力计划和供应链成本改善而降低，营销费用预计因品牌建设投资增加[251][252] - 公司预计商品销售成本绝对值随销量增加而上升，但占净销售额的百分比会因生产力计划等因素下降[247] - 公司生产力计划预计在2025年上半年基本完成，可能产生额外重组费用或现金支出[237][238][256] 销售相关情况 - 2024年公司因部分零售商分销损失和战略决策导致销售减少，预计影响2025年上半年净销售额[243] - 公司产品主要在美国和加拿大销售，通过零售商和分销商渠道，无短期或长期销售承诺[236][244] 信贷额度情况 - 公司于2022年获得最高2000万美元的有担保循环信贷额度，截至2024年12月31日无未偿还金额[280] 税收相关情况 - 公司与相关方签订税收应收协议（TRA），若对方将B类单位兑换为A类普通股，公司需支付对方所实现税收利益的85%，公司预计从实际实现的税收利益中留存15%[312] - TRA付款利息从纳税申报到期日（无延期）起按有担保隔夜融资利率加300个基点的利率开始计算[313] 公司豁免情况 - 公司作为新兴成长公司，可享受某些报告要求豁免，豁免期限至2026年12月31日或更早不再符合新兴成长公司条件时；不再符合的条件包括年营收超12.35亿美元、非关联方持有的A类普通股市值超7亿美元、三年发行非 convertible 债务证券超10亿美元[318] 采购与供应情况 - 公司产品关键成分甜叶菊提取物原从一家跨国公司采购，2024年开始从第二家采购以分散供应源；铝罐价格受市场和贸易政策影响，新总统政府实施25%的钢铁和铝进口税可能增加运营成本[319][320] - 2024年因供应链流程变化，合同制造商负责采购原材料，三家供应商占2024年原材料和成品采购总额约89%[322] 市场风险情况 - 公司认为通货膨胀对业务、经营成果和财务状况有重大影响，若成本面临进一步长期通胀压力，可能无法通过提价完全抵消[324] - 公司面临商品市场风险，主要涉及铝、柴油、纸箱和瓦楞纸的采购[325]