市场扩张和并购 - 公司全资子公司拟8800万元收购麦思捷55%股权，交易资金为自有资金[2] - 交易价格相对合并财务报表中归属于母公司的净资产账面值溢价率为1378.91%，相对2024年11月30日账面值溢价率为671.73%[10] - 本次交易经第二届董事会第十四次会议审议通过，无需提交股东大会审议[12] - 收购完成后公司将确认商誉，存在减值风险[6] - 麦思捷存在未实现业绩考核、业务整合及协同效应不达预期的风险[7][8] - 交易完成后上海索辰数字科技有限公司持股麦思捷55%股权，部分股东持股比例变化，曹跃云不再持股[20] 业绩总结 - 2024年11月30日麦思捷资产总额66,065,094.17元、负债总额45,332,352.28元、净资产20,732,741.89元；2024年1 - 11月营业收入28,413,108.83元、净利润8,946,420.27元、扣非后净利润8,925,424.94元[24] - 麦思捷2023年度经审计净利润为742.61万元，静态市盈率约21.55倍，动态市盈率约11.52倍[38] 未来展望 - 麦思捷2024 - 2026年净利润考核目标分别为1040万元、1504万元、1621万元，对应股权转让款分别为1500万元、1500万元、1200万元[3][4] - 麦思捷2024 - 2029年预测净利润分别为946.69万元、1503.42万元、1620.93万元、1750.53万元、1877.07万元、1957.43万元[38] - 业绩考核期间累计实现净利润超三年考核目标之和，现有核心管理人员获超额业绩奖励比例为45%，其他核心管理人员为5%[48] 新产品和新技术研发 - 麦思捷在大气波导预测和评估领域成行业领导者，雷电精准预警和定位实现国产化替代[32] - 麦思捷推出多型“虚实”结合仿真训练系统，提升训练实效性和安全性[32] 其他新策略 - 朱强华、麦思捷合伙应分别以不低于1550万元、450万元增持索辰科技股票[5] - 领售权行使条件为数字科技批准且价格不低于对应麦思捷100%股权估值5亿元或者20倍动态PE估值（且不低于1.6亿元）[54] - 若朱强华、麦思捷合伙未履行相关义务，数字科技有权要求其回购股权[55] - 公司完成交易后将派驻董事加强对麦思捷的控制[65] - 公司将在管理团队、管理制度等方面规划部署和整合以确保业务稳步发展[65]