信贷安排情况 - 2024年12月31日，循环信贷安排下有1000万美元未偿还借款和3120万美元未偿还信用证，总循环信贷额度为6.088亿美元[249] - 2024年12月31日，定期贷款安排未偿还余额为10亿美元，年利率为SOFR加2.50%（受特定评级下调影响）[250] - 假设定期贷款安排无提前还款且循环信贷安排全额提取，利率每变动1个百分点，信贷安排下的年度利息费用将变动约1650万美元[251] - 循环信贷安排提供6.5亿美元循环贷款，2029年9月到期，截至2024年12月31日，未偿还借款1000万美元，未偿还信用证3120万美元，总循环可用额度6.088亿美元[410] 财务报告内部控制及审计意见 - 公司管理层评估截至2024年12月31日财务报告内部控制有效[258] - 德勤会计师事务所对公司截至2024年12月31日财务报告内部控制发表无保留意见[259][261] - 德勤会计师事务所对公司2024年和2023年12月31日合并财务报表发表无保留意见[262][269] 售后回租交易 - 2024年公司与无关第三方进行涉及5处房产、与关联方进行1处房产的售后回租交易[274] - 公司确定售后回租交易符合会计准则编码（ASC）第842号租赁准则[274] - 德勤将管理层对售后回租交易是否转移控制权、是否及时确认及是否按公允价值确认的评估确定为关键审计事项[275] - 自采用ASC 842以来，公司的售后回租安排均作为售后回租交易处理[334] - 2024年，公司售后回租交易净收益1980万美元，2023年损失1360万美元，2022年收益9750万美元[432][433][435] 财务数据关键指标变化 - 2024年末总资产7152537千美元，2023年末为7032141千美元[279] - 2024年末总负债4542187千美元，2023年末为4778029千美元[279] - 2024年末股东权益2610350千美元，2023年末为2254112千美元[279] - 2024年总营收2620995千美元，2023年为2216593千美元，2022年为1822557千美元[281] - 2024年净收入156240千美元，2023年为76063千美元，2022年为 - 1793千美元[281] - 2024年基本每股收益0.77美元，2023年为0.39美元，2022年为 - 0.01美元[281] - 2024年综合收益150368千美元，2023年为78360千美元，2022年为 - 7999千美元[284] - 2024年末普通股发行及流通股数207495股，2023年末为196671股[279] - 2024年净收入为156,240千美元，2023年为76,063千美元，2022年为 - 1,793千美元[290] - 2024年净现金提供的经营活动为575,117千美元，2023年为463,004千美元，2022年为200,969千美元[290] - 2024年净现金使用的投资活动为 - 292,744千美元，2023年为 - 574,160千美元，2022年为 - 243,542千美元[290] - 2024年净现金（使用）提供的融资活动为 - 284,385千美元，2023年为115,552千美元，2022年为36,798千美元[290] - 2024年12月31日和2023年12月31日，应收账款的坏账准备分别为1900万美元和1600万美元[312] - 2024年12月31日和2023年12月31日，存货的陈旧过时准备金分别约为1200万美元和1100万美元[313] - 2024、2023、2022年分别确认长期资产减值费用1100万美元、1450万美元、210万美元[323] - 2024年末和2023年末合并资产负债表中确认的总商誉余额为12.354亿美元，其中12.331亿美元分配给中心报告单元，230万美元分配给企业业务报告单元[324] - 2024、2023、2022年均未发生商誉减值[325] - 2024年末和2023年末无形资产包括商标和设施许可证，2023年末还包括客户关系[341] - 2024年末和2023年末其他资产主要包括高管非合格计划资产、对非合并子公司的投资、租金押金和与高级有担保信贷安排循环部分相关的未摊销债务发行成本[344] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司未对相关资产或负债进行重大公允价值重新计量[352] - 2024年12月31日，长期债务账面价值为1555597千美元，公允价值为1551222千美元；2023年12月31日，账面价值为1948145千美元，公允价值为1934695千美元[352] - 2024年、2023年和2022年的营销费用分别为35100千美元、32900千美元和39300千美元[356] - 2023年12月31日，18800千美元的受限现金及现金等价物余额从现金及现金等价物重分类至单独项目[367] - 2024年12月31日，预付费用和其他流动资产为52826千美元；2023年12月31日为57751千美元[368] - 2024年12月31日，应计费用和其他流动负债为179444千美元；2023年12月31日为185305千美元[370] - 2024年、2023年和2022年经营资产和负债的变化分别为2387千美元、6465千美元和3372千美元[371] - 2024年、2023年和2022年净支付的所得税分别为18182千美元、14051千美元和10640千美元[371] - 2024年、2023年和2022年支付的利息分别为136860千美元、122154千美元和105152千美元[371] - 2024年12月31日，财产和设备净值为3193671千美元；2023年12月31日为3171616千美元[374] - 2024、2023、2022年折旧费用分别为2.727亿美元、2.42亿美元、2.26亿美元[375] - 2024年末无形资产净值为1.71643亿美元，2023年末为1.72127亿美元[381] - 2024、2023、2022年无形资产摊销费用分别为110万美元、140万美元、150万美元[382] - 2024、2023、2022年总营收分别为26.20995亿美元、22.16593亿美元、18.22557亿美元[384] - 2024和2023年末合同负债分别为5840万美元、4990万美元[384] - 2024、2023、2022年所得税费用分别为5252.8万美元、1872.7万美元、 - 82.5万美元[388] - 2024年末净递延所得税负债为8525.5万美元，2023年末为5606.6万美元[391] - 截至2023年12月31日，美国业务联邦所得税净经营亏损结转约3.291亿美元（税后6910万美元）可无限期结转，州净经营亏损结转总计约1.969亿美元（税后1100万美元），其中约1.476亿美元（税后810万美元）将于2027 - 2044年到期，约4930万美元（税后290万美元）可无限期结转，加拿大业务所得税净经营亏损结转约1940万美元（税后510万美元），将于2036 - 2042年到期[394] - 截至2024年和2023年12月31日，业务利息结转分别约为2.642亿美元（税后6630万美元）和2.296亿美元（税后5780万美元），可无限期结转[396] - 截至2024年12月31日，已记录40万美元估值备抵，以减少与某些州净经营亏损结转相关的递延所得税资产[397] - 截至2023年12月31日，已记录40万美元估值备抵以减少与州净经营亏损结转和其他递延所得税资产相关的递延所得税资产，约810万美元估值备抵以减少与加拿大净经营亏损结转和其他递延所得税资产相关的递延所得税资产，约110万美元外国税收抵免结转可用于抵消未来美国联邦对外国来源收入的税收负债，已记录110万美元估值备抵以减少与外国税收抵免结转相关的递延所得税资产[398] - 截至2024年和2023年12月31日，总债务分别为15.55597亿美元和19.48145亿美元，扣除未摊销债务折扣和发行成本及当前到期债务后，长期债务分别为15.13157亿美元和18.59027亿美元[400] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司未摊销债务折扣和发行成本分别为1990万美元和1530万美元[424] - 2024年12月31日和2023年12月31日，公司未摊销循环信贷相关债务发行成本分别为360万美元和230万美元[425] - 2024年，公司因还清债务确认940万美元债务折扣和发行成本注销[426] - 2024年12月31日，公司经营租赁、融资租赁和融资义务的加权平均剩余租赁期限分别为16.8年、2.4年和22.7年，加权平均折现率分别为8.89%、9.26%和11.07%[440] - 2024年经营租赁的经营现金流为254128千美元，2023年为226896千美元，2022年为199762千美元[441] - 2024年融资租赁的经营现金流为160千美元，2023年为98千美元，2022年为99千美元[441] - 2024年融资租赁的融资现金流为926千美元，2023年为1031千美元，2022年为1404千美元[441] - 2024年融资义务的经营现金流为2716千美元，2023年为2307千美元，2022年无相关数据[441] - 2023年融资义务的融资现金流为4千美元，2024年和2022年无相关数据[441] - 2024年经营租赁以初始租赁负债换取的使用权资产为172106千美元，2023年为140614千美元，2022年为294722千美元[441] - 2024年融资租赁以初始租赁负债换取的使用权资产为1942千美元，2023年为1347千美元，2022年为391千美元[441] - 2024年经营租赁因现有租赁负债重新计量确认的使用权资产调整为7241千美元，2023年为17364千美元，2022年为 - 6551千美元[441] - 2024年与低于市场售后回租交易相关的经营租赁使用权资产非现金增加为13350千美元，2023年为5900千美元，2022年为31440千美元[441] - 2024年因利息增加导致的融资义务非现金增加为102千美元，2023年为94千美元，2022年无相关数据[441] 业务运营情况 - 截至2024年12月31日，公司运营179个中心，分布在31个州和1个加拿大省份[292] - 公司有一个经营和报告部门，通过提供健康、健身和 wellness 体验及产品获取收入[296] 会计政策相关 - 2024年采用FASB 2023年11月发布的关于可报告分部披露要求的会计指引，对财务报表披露无重大影响[300] - 预计2025年采用FASB 2023年12月发布的增强所得税披露透明度的会计指引[301] 租赁相关 - 租赁剩余合同期限主要为1至30年[326] - 公司的建造 - 租赁安排均作为经营租赁处理[340] 投资相关 - 1999年公司与两个无关组织成立Bloomingdale LLC，目前采用权益法核算对其的投资[345] - 2019年12月公司与无关组织各持有D - M Holdings 50%的会员权益，目前采用权益法核算对其的投资[346] 债务发行与偿还 - 2024年11月，公司完成发行5亿美元6.000%优先担保票据，到期日为2031年[402] - 2024年11月，公司赎回5.750%优先担保票据和8.000%优先无担保票据，支付1.4245亿美元购买美国国债，确认1110万美元损失[403][405][407] - 2024年9月，公司偿还前定期贷款安排剩余本金2亿美元，此前于8月用股权发行所得款项偿还1.1亿美元[408] - 6.000%优先担保票据于2031年11月15日到期，年利率6.00%，每半年付息一次，2027年11月15日前有多种赎回条款[413][416] - 2021年1月22日，公司发行9.25亿美元5.750%优先担保票据，原定于2026年1月到期，2025年1月全额