制度适用与责任 - 制度适用于公司及各单位、员工、业务往来方[3] - 各单位负责人是本单位工作第一责任人[9] 部门职责 - 董事会审计与风险管理委员会指导编制并监督制度[8] - 审计监察中心负责监督管理、调查等工作[8] - 法务部门为工作提供法律支持[9] 业务往来要求 - 与业务往来方签合同应要求遵守制度[12] 举报处理 - 举报投诉电话为010 - 83203999，邮箱为jiwei@jchxmc.com[17] - 审计监察中心5个工作日内回复举报受理结果[17] 调查流程 - 实名举报董监高，审计与风险管理委员会决定调查后成立特别小组[18] - 调查人员与案件有利害关系应主动回避[18] 处理措施 - 查证属实的舞弊行为依情节处罚[12] - 公司追究相关人员领导和直接责任[21] 制度管理 - 制度由董事会负责解释及修订，审议通过后生效[24]