公司整体财务数据关键指标变化 - 2024年、2023年和2022年，公司收入分别为123,651千美元、117,410千美元和123,217千美元；净利润分别为15,709千美元、15,183千美元和30,793千美元；净利润率分别为12.7%、12.9%和25.0%[222] - 2024年、2023年和2022年，公司调整后EBITDA分别为26,101千美元、26,878千美元和32,021千美元；调整后EBITDA利润率分别为21.1%、22.9%和26.0%[222] - 2024年总营收为1.237亿美元，较2023年的1.174亿美元增加620万美元，增幅5.3%[252] - 2023年总营收为1.174亿美元，较2022年的1.232亿美元减少580万美元，降幅4.7%[255] - 2024年总费用从9860万美元增至1.06亿美元，增加740万美元，增幅7.5%[262] - 2024年薪酬和福利费用从7260万美元增至7670万美元，增加400万美元，增幅5.6%[263] - 2024年一般和行政费用从2600万美元增至2940万美元，增加340万美元，增幅13.1%[264] - 2024年其他收入（费用）净额从70万美元增至260万美元，增加190万美元，增幅292.4%[269] - 2024年利息收入从94.6万美元增至143.2万美元，增加48.6万美元，增幅51.4%[269] - 2024年利息费用从42.1万美元降至14.4万美元，减少27.7万美元，降幅65.8%[269] - 2024年和2023年所得税拨备分别为460万美元和430万美元，占税前收入的比例分别为22.5%和22.1%[273] - 2024 - 2022年调整后EBITDA分别为2610.1万美元、2687.8万美元、3202.1万美元，调整后EBITDA利润率分别为21.1%、22.9%、26.0%[280] - 2024 - 2022年调整后净收入分别为1578.2万美元、1610.4万美元、1968.2万美元[280] - 2024 - 2022年GAAP基本每股净收入分别为1.00美元、0.96美元、1.92美元，摊薄后分别为1.00美元、0.96美元、1.92美元[280] - 2024 - 2022年调整后基本每股收益分别为1.15美元、1.16美元、1.40美元，摊薄后分别为1.10美元、1.12美元、1.35美元[280] 公司管理资产关键指标变化 - 截至2024年12月31日的12个月内，公司管理资产从333亿美元增至365亿美元，增幅9.6%[218] - 2024年末管理资产规模为365亿美元，较2023年末的333亿美元增加32亿美元，增幅9.6%[253] - 2024年可自由支配资产中，股票资产增长7.3%，固定收益资产增长6.2%[253] - 2024年与2023年相比，客户流入减少3亿美元，客户流出增加9亿美元[253] - 2024年市场升值使管理资产总额较2023年末增长10.4%，2023年较2022年末增长11.4%[253] - 截至2024年12月31日，管理资产中64%为可自由支配资产，36%为非可自由支配资产[253] - 截至2023年12月31日，管理资产从289亿美元增至333亿美元，增加44亿美元，增幅15.2%[257] - 2023年可自由支配管理资产增加10亿美元，非自由支配管理资产增加34亿美元[257] - 2023年可自由支配管理资产中，股票资产增长5.3%，固定收益资产增长4.4%[257] - 2024年12月31日，一级输入资产247亿美元、二级输入资产61亿美元、三级输入资产57亿美元，资产管理总额365亿美元；2023年12月31日，一级输入资产238亿美元、二级输入资产48亿美元、三级输入资产47亿美元，资产管理总额333亿美元[312] - 2024年平均资产管理规模约349亿美元，假设平均资产管理规模增减10%，价值将增减约35亿美元，年收入将增减约1240万美元，加权平均费率为0.35%[313] - 2023年平均资产管理规模约311亿美元，假设平均资产管理规模增减10%，价值将增减约31亿美元，年收入将增减约1170万美元，加权平均费率为0.38%[314] 各业务线数据关键指标变化 - 2024年、2023年和2022年，全权委托管理账户的管理资产分别为228亿美元、215亿美元和205亿美元；收入分别为1.152亿美元、1.087亿美元和1.143亿美元；管理和咨询费收入占比分别为97%、96%和96%[225] - 2024年、2023年和2022年，私募基金的管理资产分别为0.5亿美元、0.4亿美元和0.4亿美元；收入分别为410万美元、410万美元和440万美元；管理和咨询费收入占比分别为3%、4%和4%[226] - 2024年和2023年子顾问基金管理收入均为120万美元，自营基金管理收入均为290万美元[253] - 2024年家族办公室服务收入为430万美元，较2023年的460万美元减少30万美元，降幅6.1%[254] 公司薪酬相关数据关键指标变化 - 2024年、2023年和2022年，公司现金薪酬和福利分别为74,747千美元、70,992千美元和70,461千美元；非现金股权薪酬分别为1,916千美元、1,627千美元和1,149千美元；总薪酬分别为76,663千美元、72,619千美元和71,610千美元[235] - 2024年、2023年和2022年，Silvercrest L.P.分别将31,140千美元、31,289千美元和32,262千美元的合伙人激励付款计入现金薪酬和福利费用[235] 公司信贷安排及债务相关数据 - 截至2024年和2023年12月31日，公司定期贷款未偿还金额分别为0和270万美元[282] - 2024年6月18日，公司修订并重述信贷安排，定期贷款到期日延至2027年6月18日，定期贷款提取日期延至2025年6月18日，定期贷款承诺从2550万美元减至1000万美元，1000万美元循环信贷安排到期日延至2025年6月18日[282] - 修订后信贷安排规定前期费用1.5万美元，额外承诺费最高10万美元分三期支付，定期贷款承诺未使用额度费用增至每年0.75%[282] - 截至2024年和2023年12月31日，与城市国家银行的定期贷款未偿还金额分别为0和270万美元[299] - 截至2024年和2023年12月31日，与城市国家银行的循环信贷安排无未偿还借款[300] 公司现金流相关数据关键指标变化 - 公司营运资金需求主要通过运营产生的现金满足，预计未来十二个月现金和流动性需求也主要依靠运营现金[281] - 公司持续现金来源主要是管理费和家族办公室服务费，主要按季度收取，运营现金流主要用于支付薪酬、行政费用、所得税、债务本息等[283] - 季节性影响现金流，每年第一季度现金来源可能包含上一年度绩效费，现金使用包含上一财年激励性薪酬[284] - 2024 - 2022年现金及现金等价物分别为68,611千美元、70,301千美元、77,432千美元，应收账款分别为12,225千美元、9,526千美元、9,118美元[286] - 2024 - 2022年经营活动提供的净现金分别为21,590千美元、20,975千美元、23,383千美元[290] - 2024 - 2022年投资活动使用的净现金分别为1,700千美元、3,878千美元、956千美元[290] - 2024 - 2022年融资活动使用的净现金分别为21,549千美元、24,216千美元、30,739千美元[290] 公司股东权益相关数据 - 2024和2023年向A类股东支付的股息分别为740万美元和700万美元[296] - 2024和2023年分别以460万美元和570万美元回购约26.6万股和30万股A类普通股[296] 公司资产负债表外安排情况 - 公司在2024年和2023年12月31日无重大资产负债表外安排[301] 公司税务相关情况 - 公司与Silvercrest L.P.的合作伙伴签订税收应收协议，需支付实际实现的美国联邦、州和地方所得税现金节省额的85%[316] - Silvercrest L.P.无需缴纳联邦和州所得税，但需缴纳纽约市非公司企业税；公司及附属公司需缴纳联邦和州企业所得税[319] - 不确定税收立场的税务影响仅在“更有可能”在税务机关审查中得到支持时才确认，税务利益按最终结算时实现可能性超50%的最大利益计量[319] 公司会计政策相关情况 - 投资咨询费和家族办公室服务费用通常按季度提前或滞后收取，基于管理资产的合同百分比或约定固定费用[308] - 公司按照ASC 606 - 10 - 32核算基于业绩的收入，仅在确定费用收入已赚取且应支付时确认业绩费用和分配[309] - 公司采用GAAP框架计量公允价值，提供三级公允价值层次结构对金融工具进行分类[310] 公司股权奖励计划情况 - 2012年11月2日，公司董事会通过2012年股权奖励计划[315] 公司其他情况 - 截至2024年12月31日，有限合伙人在Silvercrest L.P.的集体合伙权益为32.9%，反映在公司合并财务报表的非控股权益中[220] - Silvercrest L.P.已发行可兑换205,079个B类单位的受限股票单位，持有人有权获得与B类单位相同的分配[219] - 公司预计因购买和未来交换Silvercrest L.P.的B类单位，未来向出售方支付的款项总计约1010万美元[288] - 2024年能源基础设施、SMID增长、大盘增长和多盘增长策略的复合回报率分别为42.1%、20.9%、20.5%和17.9%[253] - 2024年、2023年和2022年，公司平均管理费率分别为0.35%、0.38%和0.40%[230]