未来展望 - 2025年公司及子公司拟开展商品、汇率及利率套期保值业务[1] - 商品、汇率及利率套期保值业务期限自审议批准之日起12个月内有效[5] 业务数据 - 商品套期保值业务预计任一时点保证金和权利金最高余额不超4亿元，任一交易日最高合约价值不超27亿元[3] - 汇率及利率套期保值业务预计任一时点保证金和权利金最高余额不超0.40亿元，任一交易日最高合约价值不超13亿元[3] 业务品种 - 商品套期保值业务交易品种包括尿素、纯碱等产业链相关品种[4] - 汇率及利率套期保值业务交易品种包括远期结售汇、外汇期权等[5] 资金来源 - 套期保值业务资金来源于公司自有货币资金，不使用募集资金[5] 风险控制 - 公司制定《套期保值业务管理制度》控制商品套期保值业务内控风险[9] - 公司将规范开展商品套期保值业务会计核算工作以应对会计风险[9] - 公司将关注监管政策变化，提前调整商品套期保值业务避免法律风险[11] - 公司开展利率及汇率套期保值有真实业务背景，无投机行为[11] - 公司制定《套期保值业务管理制度》规范汇率及利率套期保值业务[12] - 财务部实时监控交易账户资金，降低公司资金风险[12] - 公司建立授权和岗位牵制制度，控制汇率及利率套保业务风险[12] - 审计部审查汇率及利率套期保值业务，防范内控风险[12] - 公司加强合同追踪管理，选择合法金融机构合作降低履约风险[13] - 公司选择合法金融机构和流动性强产品开展套期保值，降低流动性风险[14] 会计核算 - 公司按相关会计准则对套期保值业务进行会计核算[15] 业务评估 - 公司开展商品、汇率及利率套期保值业务具备必要性和可行性[16][17]