内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 制度建设 - 公司建立法人治理结构并设专门委员会[6] - 制定涵盖各环节内部管理制度[9] - 制定担保、投资、募资及信披等制度[13][14][15] 业务管理 - 销售任务和货款回笼指标纳入销售经理考核[9] - 大宗原材料采购基本采用招标或议标[11] - 建立安全生产责任体系[11] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷定量标准一致[17][19] - 明确财务报告内控重大和重要缺陷定性情形[18] - 明确非财务报告内控缺陷定性判定[19] 评价结果 - 本次内控评价未发现重要和重大缺陷[20]