业务范围与审批 - 套期保值业务限于境内，对象数量不超现货交易数量[2] - 开展套期保值业务须经董事会或股东大会审批[9] - 三种情形需提交股东大会审议[10] 业务管理 - 套期保值业务由领导小组主管，涉及多部门多岗位[5] - 可对未来12个月内期货和衍生品交易范围、额度及期限合理预计并审议，额度使用期限不超12个月[10] 业务流程 - 套期保值操作方案由投资部制定，报领导小组批准后执行[13] - 业务流程包括提出方案、研究决策、审批、下达指令、下单[13] - 资金调拨流程为交易员操作、总经理或其授权人审批、财务部调拨并备案[14] - 投资部在合约到期前合理时间内发起移仓，有相应操作流程[14] 风险控制 - 建立风险测算系统和内部风险报告制度及处理程序[30] - 交易损益及浮动亏损达特定标准，交易员应报告并开会讨论[19] 档案保存 - 套期保值交易原始资料、结算资料等业务档案保存至少5年[25] - 套期保值业务开户文件、授权文件等档案保存至少10年[25] 信息报告 - 交易员每日向投资部负责人报告相关情况[22] - 会计核算员每日向财务总监等报告相关信息[22] - 审计部定期报告金属业务相关风险控制评价及监督执行情况[22] 违规处理 - 金属业务有关人员违规，风险管理员应报告[18] - 错单按过错方处理[19] - 越权操作者对交易风险或损失承担个人责任[29]