现金流量关键指标变化 - 2024年经营活动净现金流入为58.1892亿坚戈，较2023年的110.6128亿坚戈下降47%[626][627] - 2024年投资活动净现金流出为10.8364亿坚戈，较2023年的21.836亿坚戈下降50%[626][629] - 2024年融资活动净现金流出为70.9771亿坚戈，较2023年的67.597亿坚戈增长5%[626][630] 资产关键指标变化 - 截至2024年12月31日，公司总资产为837.7101亿坚戈，较2023年的682.1932亿坚戈增长23%，2023年较2022年的512.1647亿坚戈增长33%[632] - 投资证券和衍生品从2023年12月31日的1,377,772亿坚戈增至2024年12月31日的1,506,831亿坚戈，增幅9%，归因于流动性管理政策[644][646] - 投资证券和衍生品从2022年12月31日的1,076,272亿坚戈增至2023年12月31日的1,377,772亿坚戈，增幅28%，归因于流动性管理政策[644][646] - 非流动资产从2023年12月31日的176,358亿坚戈增至2024年12月31日的284,909亿坚戈，其中哈萨克斯坦占比最大[648] 客户贷款关键指标变化 - 截至2024年12月31日，客户贷款为574.66亿坚戈，较2023年的423.5957亿坚戈增长36%，2023年较2022年的315.481亿坚戈增长34%[632][637][638] - 截至2024年末，客户贷款总额604.24亿，其中一年以内到期389.66亿，一到五年到期214.17亿[690] - 截至2024年末，总贷款组合604.24亿，总损失准备29.58亿，占比4.9%[694] - 2024年末总利息生息资产中，客户贷款平均余额489.47亿，利息收入86.31亿，收益率17.6%[681] - 2024年较2023年，客户贷款利息收入增加23.90亿，其中因规模变动增加23.84亿，因利率变动增加0.06亿[684] 贷款质量关键指标变化 - 截至2024年、2023年和2022年12月31日，不良贷款分别占总贷款组合的5%、5%和6%[639] - 截至2024年、2023年和2022年12月31日，首次付款违约率分别为0.7%、0.9%和1.0%[639] - 截至2024年、2023年和2022年12月31日，第二次付款违约率均为0.3%[639] - 截至2024年、2023年和2022年12月31日，逾期率均为2.0%[639] - 2022年12月31日至2024年12月31日期间，损失率低于2%[639] - 2024年、2023年、2022年净冲销与客户平均贷款总额的比率分别为2.1%、2.0%、1.9%[696] 客户贷款损失准备金关键指标变化 - 客户贷款损失准备金从2023年12月31日的242,532亿坚戈增至2024年12月31日的295,843亿坚戈，增幅22%，主要因贷款组合增长[643] - 客户贷款损失准备金从2022年12月31日的214,702亿坚戈增至2023年12月31日的242,532亿坚戈，增幅13%，主要因贷款组合增长[643] 债务证券收益率关键指标变化 - 2024年债务证券平均收益率为12.4%，2023年为13.9%，2022年为11.4%[645] 存款关键指标变化 - 2024年12月31日定期存款为5,434,135亿坚戈，占总资金的81%；2023年为4,361,058亿坚戈，占比78%；2022年为3,117,508亿坚戈，占比74%[651] - 2024年12月31日活期账户为1,127,815亿坚戈，占总资金的17%；2023年为1,080,398亿坚戈，占比19%；2022年为883,182亿坚戈，占比21%[651] - 2024年12月31日零售客户平均定期存款为1,188,169坚戈，2023年为1,099,831坚戈[651] - 2022年到期的存款中94%在2023年展期[651] - 截至2022、2023、2024年12月31日，定期存款平均余额分别为24.49614亿₸、36.22544亿₸、47.14162亿₸，2022、2024年利率均为10.2%、12.5%[699] - 截至2022、2023、2024年12月31日，无息活期存款平均余额分别为7.01659亿₸、8.6932亿₸、9.74097亿₸[699] - 截至2022、2023、2024年12月31日，存款总额平均余额分别为31.51273亿₸、44.91864亿₸、56.88259亿₸[699] - 截至2022、2023、2024年12月31日，公司估计的未保险存款分别为8.25684亿₸、13.40272亿₸、17.74738亿₸[699] - 公司所有定期存款（包括未保险定期存款）期限为一年，约94%的定期存款（包括未保险定期存款）每年续存[700] 客户账户关键指标变化 - 截至2024年12月31日，客户账户增至65619.50亿坚戈，较2023年增长21%，2023年较2022年的40006.90亿坚戈增长36%[652] - 2024年客户账户平均余额增至56882.59亿坚戈，较2023年增长27%，主要因活跃消费者存款增加18%；2023年较2022年增长43%，主要因活跃消费者存款增加27%[653] - 2024年末总利息付息负债中，客户账户平均余额471.42亿，利息支出59.10亿，付息率12.5%[681] 发行债务证券关键指标变化 - 截至2024年12月31日，发行的债务证券降至51050亿坚戈，较2023年减少49%，主要因第三期债券计划第二期于2024年1月到期[656] 次级债务关键指标变化 - 截至2024年12月31日，次级债务为62416亿坚戈，较2023年略有下降，2023年较2022年也略有下降[660] 应付银行款项关键指标变化 - 截至2024年12月31日，应付银行款项增至24474亿坚戈，较2023年增长15792%，主要因回购协议欠款增加；2023年较2022年减少99%[663] - 2024年应付银行款项平均余额增至95220亿坚戈，较2023年增长21%；2023年较2022年增长23%，均主要因回购协议欠款增加[664] 资本支出关键指标变化 - 2024、2023和2022年资本支出分别为86553亿坚戈、49049亿坚戈和64702亿坚戈，增长主要因收购增加[669] 资本充足率关键指标变化 - 按巴塞尔协议III计算，2024年风险加权资产为55770亿坚戈，一级资本充足率为17.6%，总资本充足率为18.3%[671] - 按国家银行规定计算，2024年风险加权资产为80590亿坚戈，一级资本充足率为12.6%，总资本充足率为12.7%[672] 或有负债和信贷承诺关键指标变化 - 截至2024年12月31日，或有负债和信贷承诺增至293401亿坚戈，主要因与Kaspi Red购物俱乐部卡相关的贷款承诺和未使用信贷额度增加[675] 利息收支关键指标变化 - 2024年末总利息生息资产平均余额668.49亿，利息收入108.27亿，收益率16.2%；总利息付息负债平均余额492.85亿，利息支出61.61亿，付息率12.5%[681] - 2024年较2023年，总利息生息资产利息收入增加24.88亿，其中因规模变动增加24.44亿，因利率变动增加0.44亿；总利息付息负债利息支出增加13.81亿，其中因规模变动增加13.39亿，因利率变动增加0.42亿[684] - 2024年平均利息生息资产668.49亿，平均收益率16.2%，净利息收入46.66亿，净息差7.0%[686] 债务证券收益率（特定类型）关键指标变化 - 截至2024年末，未按公允价值计量且其变动计入当期损益的债务证券中，哈萨克斯坦央行贴现票据一年以内到期加权平均收益率14.6%[688] 知识产权与品牌相关情况 - 公司开发并拥有对业务重要的各类知识产权，依赖大量许可软件，积极保护知识产权并遵守许可条款[701] - 公司最重要的品牌名称和标志与“Kaspi.kz”相关，均已在哈萨克斯坦注册为商标和服务商标[701] - 公司拥有多个域名，包括www.kaspi.kz和ir.kaspi.kz[701] 风险相关情况 - 公司在日常业务中面临信用风险、流动性风险和市场风险等多种风险，会定期评估以降低不利影响[856] 财务报表编制相关情况 - 公司合并财务报表按照国际会计准则理事会发布的国际财务报告准则编制，关键会计估计在财务报表中披露[703]