财务数据关键指标变化 - 2024年和2023年12月31日止年度，公司记录的汇率损失分别约为070万美元和050万美元，公司认为美元相对其他货币立即升值或贬值10%不会对经营业绩产生重大影响[418] - 公司2024年12月31日止年度的综合收入为8470万美元[434] - 2024年12月31日公司总资产为553,953千美元，2023年为151,122千美元[455] - 2024年12月31日公司总负债为371,300千美元，2023年为122,954千美元[455] - 2024年12月31日公司股东权益为182,653千美元，2023年为28,168千美元[455] - 2024年公司收入为84,693千美元，2023年为45,873千美元，2022年为31,129千美元[458] - 2024年公司总运营费用为426,046千美元，2023年为114,481千美元，2022年为136,801千美元[458] - 2024年公司运营亏损为341,353千美元，2023年为68,608千美元，2022年为105,672千美元[458] - 2024年公司净亏损为350,681千美元，2023年为88,937千美元，2022年为116,713千美元[458] - 2024年公司基本和摊薄后每股净亏损为1.04美元，2023年为0.40美元，2022年为0.74美元[458] - 2024年加权平均流通普通股为338,462,574股，2023年为229,264,904股，2022年为157,317,695股[458] - 2021年12月31日，可赎回可转换优先股股份为106,949,326股，金额为279,503千美元，累计亏损为386,729千美元[460] - 2022年因行使股票期权发行普通股2,582,535股，额外实缴资本增加2,840千美元[460] - 2022年因转换可转换票据发行普通股2,046,827股，额外实缴资本增加20,239千美元[460] - 2022年反向资本重组后，可赎回可转换优先股股份减少106,949,326股，金额减少279,503千美元，额外实缴资本增加279,486千美元[460] - 2022年PIPE融资发行A类优先股11,300,000股，额外实缴资本增加86,584千美元[460] - 2022年因业务合并发行A类普通股4,693,050股，额外实缴资本增加4,105千美元[460] - 2022年净亏损116,713千美元[460] - 2022年12月31日，A类普通股股份为160,297,664股，金额为39,735,408千美元，累计亏损为503,442千美元[460] - 2023年ELOC计划发行普通股25,000,000股，额外实缴资本增加73,762千美元[460] - 2023年12月31日，A类普通股股份为216,943,349股，金额为37,485,408千美元，累计亏损为592,379千美元，公司权益总额为28,168千美元[462] - 发行A类普通股用于销售协议等，净发行成本后金额为396,694千美元，对应股份85,826,406股[464] - 收购SYNQ3时发行A类普通股金额为9,876千美元，对应股份5,794,187股[464] - 为股权激励发行A类普通股金额为29,685千美元，对应股份17,750,154股[464] - 转换B类普通股为A类普通股时，B类普通股减少4,950,000股，A类普通股增加4,950,000股[464] - 转换A类优先股为A类普通股时，A类优先股减少475,005股，金额减少14,187千美元，A类普通股增加16,624,215股[464] - 行使认股权证发行A类普通股金额为23千美元，对应股份2,272,023股[464] - 收购Amelia时发行A类普通股金额为23,920千美元，对应股份5,959,050股[464] - 发行A类普通股结算Amelia债务金额为11,817千美元，对应股份2,943,917股[466] - 基于股份的薪酬为33,145千美元[466] - 2024年12月31日净亏损为350,681千美元[466] - 2024年净亏损3.507亿美元，2023年为8893.7万美元，2022年为1.16713亿美元[469] - 2024年经营活动净现金使用量为1.08878亿美元，2023年为6826.5万美元，2022年为9401.9万美元[469] - 2024年投资活动净现金使用量为1237.2万美元，2023年为39.2万美元，2022年为132.9万美元[469] - 2024年融资活动净现金提供量为2.10906亿美元，2023年为1.68237亿美元，2022年为8200.1万美元[469] - 2024年现金、现金等价物和受限现金等价物净变化为8988.1万美元，2023年为9956万美元，2022年减少1334.7万美元[469] - 2024年末现金、现金等价物和受限现金等价物为1.98916亿美元，2023年末为1.09035亿美元，2022年末为947.5万美元[469] - 2024年支付利息现金为633.7万美元，2023年为1198.4万美元，2022年为436.4万美元[471] - 2024年支付所得税现金为271.7万美元，2023年为235.6万美元，2022年为104.4万美元[471] - 截至2024年12月31日，公司累计亏损9.431亿美元[482] - 截至2024年12月31日，公司可用的无限制现金及现金等价物总额为1.982亿美元[483] - 2024、2023和2022年，公司因外币交易和重估分别产生净损失0.7百万美元、0.5百万美元和0.7百万美元[489] - 截至2024年12月31日，客户F的应收账款余额占公司合并应收账款余额的23%；截至2023年12月31日，客户A、C和E的应收账款余额分别占公司合并应收账款余额的40%、32%和15%[507] - 截至2024年12月31日，客户A和C的未开票应收账款分别占公司合并未开票应收账款余额的50%和24%；截至2023年12月31日，客户A、B和C的未开票应收账款分别占公司合并未开票应收账款余额的59%、16%和11%[508] - 2024年，客户A占收入的14%；2023年，客户A和B分别占收入的49%和13%；2022年，客户A、C和D分别占收入的42%、13%和12%[509] - 未经审计的备考财务信息显示，2024年和2023年公司收入分别为1.43498亿美元和1.53586亿美元，归属于公司的净亏损分别为3.74469亿美元和1.58339亿美元[594] - 2024年、2023年和2022年，公司专业服务收入分别为950万美元、830万美元和420万美元，其中分别有940万美元、740万美元和220万美元在一段时间内确认，其余在某一时点确认[611] 业务收购相关 - 2024年8月6日，公司完成对Amelia Holdings, Inc.的收购，总代价为9860万美元，记录了9890万美元的已开发技术和6860万美元的客户关系[439] - 收购Amelia Holdings, Inc.时，对已开发技术和客户关系的估值使用收益法，涉及多项重大判断和假设[439] - 1月3日公司以1580万美元收购SYNQ3全部已发行和流通股权，含390万美元现金和575.591万股A类普通股[562][563] - SYNQ3收购中暂扣0.5万美元现金和117.9514万股A类普通股，为期15个月，预计或有暂扣对价为60万美元[564][566] - SYNQ3或有盈利对价最高为80万美元现金和143.4936万股A类普通股，收购日估计为170万美元[567] - SYNQ3收购价格分配中，可辨认净资产公允价值为984.3万美元，商誉确认为600万美元[571] - 截至12月31日，SYNQ3收购测量期调整使商誉增加20万美元，收购价格分配已完成[574] - 8月6日公司收购Amelia全部已发行和流通股权，初步收购对价公允价值为9860万美元[576][580] - 收购Amelia时公司承担1.215亿美元高级担保定期贷款[581] - 截至收购日，Amelia或有盈利对价估计公允价值为6630万美元，2024年公司确认相关损失2.119亿美元[583] - 公司某收购初步购买价格为9.8608亿美元，其中现金支付8420美元，股权对价1.5291亿美元，代管股权对价8628万美元，或有盈利对价6.6269亿美元[586] - 2024年公司对收购进行计量期调整，现金对价增加1.28万美元，应收账款减少20万美元，应计负债增加90万美元，非流动所得税负债减少180万美元，商誉减少70万美元；还对初步购买价格分配错误进行调整，或有盈利对价减少530万美元，应付账款减少370万美元，应计负债减少120万美元，递延收入增加30万美元，递延所得税负债增加70万美元，商誉减少930万美元[588] - 公司收购产生的可辨认无形资产初步公允价值为1.745亿美元，其中开发技术9890万美元，客户关系6860万美元，商标700万美元[590] - 公司在收购相关费用上，2024年发生580万美元，计入综合损益合并运营报表的一般及行政费用[590] - SYNQ3在2024年为公司贡献1200万美元收入和750万美元净亏损，Amelia贡献4200万美元收入和850万美元净亏损[591] - 2024年6月14日公司完成一项非重大收购，初步购买对价100万美元，收购净资产220万美元，包括无形资产260万美元，确认廉价购买收益120万美元[596] - 该非重大收购产生的可辨认无形资产初步公允价值为255万美元，其中开发技术153万美元，客户关系96万美元，商标6万美元[600] - 该非重大收购在2024年产生收购相关费用10万美元，计入综合损益合并运营报表的一般及行政费用[600] 审计相关 - 审计认为公司2024年和2023年12月31日的综合财务报表在所有重大方面公允反映了财务状况、经营成果和现金流量[425] - 审计认为公司截至2024年12月31日未在所有重大方面保持有效的财务报告内部控制，存在多项重大缺陷[425] - 普华永道自2023年起担任公司审计师，安永自2020年起担任，2023年成为前任审计师[442][451] 市场风险相关 - 公司面临市场风险，主要源于外汇汇率波动[416] - 公司财务报表以美元列报，外币交易受货币相对价值波动的市场风险影响[417] 收入确认相关 - 公司收入主要来自托管服务、专业服务、货币化和许可等履约义务，管理层在识别和评估合同条款对收入确认的影响时运用重大判断[434] 前瞻性陈述相关 - 公司前瞻性陈述反映当前对未来事件的预期和看法，但实际结果可能与预期存在重大差异，受多种因素影响[13] 会计政策相关 - 公司计算机设备估计使用寿命为3 - 4年，软件为3年，家具和固定装置为5年，租赁改良为使用寿命或租赁期限两者中的较短者[498] - 截至2024年12月31日，公司记录了与未确认税收优惠相关的0.2百万美元利息费用和罚款[520] - 公司将与进行中的股权融资直接相关的某些法律、专业、会计和其他第三方费用资本化，作为递延发行成本，直至融资完成[511] - 公司在确定安排是否为租赁时，经营租赁负债在租赁开始日按租赁付款额的现值确认[500] - 公司将所有购买时原始期限在三个月或更短时间内的高流动性投资视为现金等价物[501] - 公司根据资产和负债法核算所得税，当管理层认为递延所得税资产很可能无法实现时，会设立估值备抵[519] - 公司发行的受限股票单位（RSUs）公允价值按A类普通股公允价值确定，有服务条件的RSUs在服务期直线确认费用[526] - 公司采用蒙特卡罗模拟确定基于市场条件的RSUs公允价值，并在衍生服务期确认费用[527] - 公司按三级估值层次披露公允价值计量，一级为活跃市场相同资产或负债未调整报价，二级为可观察输入值，三级为管理层最佳估计[528][530] - 公司发行A类优先股，累积股息由董事会决定以现金支付或计入清算优先权，股息调整净亏损[536] - 公司采用收购法核算业务合并，购买价超过可辨认净资产公允价值部分确认为商誉，收购相关费用当期费用化[538] - 公司每年10月1日对商誉进行减值测试，报告期内无商誉减值[542] - 公司无形资产主要采用直线法摊销，定期评估剩余使用寿命，报告期内无无形资产减值[543][544] - 公司于2024年12月31日结束的年度采用ASU 2023 - 07标准，扩大可报告分部披露[548] 业务合并相关 - 202