关联交易制度审议 - 关联交易管理制度于2025年3月10日经丰乐种业第七届董事会第六次会议审议通过[3] 关联方界定 - 持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动人，为公司的关联法人[9] - 直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人，为公司的关联自然人[9] 交易决策披露 - 与关联自然人成交超30万元交易，需董事会决策并披露[13] - 与关联法人成交超300万元且占最近一期经审计净资产绝对值超0.5%交易，需董事会决策并披露[13] - 与关联人成交超3000万元且占最近一期经审计净资产绝对值超5%交易（除为关联人担保），需董事会审议披露并提交股东会[15] - 对股东、实际控制人及其关联方提供担保，需董事会审议披露并提交股东会[15] 审议表决规则 - 董事会审议关联交易，关联董事回避，过半数非关联董事出席可举行，决议经非关联董事过半数通过[15] - 股东会审议关联交易，关联股东回避，不得代理其他股东表决[16] 交易披露要求 - 交易标的为股权需披露经审计最近一年又一期财报，审计基准日距股东会召开日不超六个月；为其他资产需披露评估报告，评估基准日距股东会召开日不超一年[18] 豁免情形 - 公司与关联人特定交易可免于审计或评估，如日常关联交易[18] - 公司与关联人特定交易可申请豁免提交股东会审议，如公开招标[19] - 公司与关联人特定交易可免于履行相关义务，重大交易仍需披露和审议[20] 日常关联交易 - 公司对日常关联交易预计，以同一控制下关联人实际交易合计金额与预计总金额比较[22] 资产交易规定 - 公司向关联人购买资产成交价格相比账面值溢价超100%且对方未提供承诺，需说明原因[27] 交易计算标准 - 公司与关联人共同投资等以公司投资等发生额为计算标准适用规定[29] - 公司关联人单方面向公司控制企业增资或减资以发生额为计算标准适用规定[29] 委托理财 - 公司与关联人委托理财可合理预计额度，使用期限不超十二个月，任一时点交易金额不超额度[31] 担保规定 - 公司为关联人提供担保需经非关联董事过半数及三分之二以上董事审议通过并提交股东会，为控股股东等提供担保需其提供反担保[31][32] 财务公司业务 - 公司与关联财务公司发生金融业务，财务公司应具备资质且基本财务指标符合监管规定[34] - 公司与关联财务公司发生金融业务，以存款本金额度及利息、贷款利息金额较高者适用规定[34] - 公司与关联人涉及财务公司的关联交易，应签金融服务协议并提交审议披露，超三年需每三年重新履行程序[34][38] - 公司与关联财务公司签协议，需取得并审阅其经审计年报，评估经营资质等并出具报告提交审议披露[35] - 公司与关联人涉及财务公司的关联交易，需制定风险处置预案并提交审议披露，存续期动态评估监督[36] - 公司独立董事需对财务公司资质、关联交易等发表意见[36] - 公司与关联财务公司发生关联交易，应披露存贷款利率确定方式并对比说明定价公允性[36] - 公司与关联人签金融服务协议应约定年度业务规模并及时披露预计业务情况[36] 管理部门 - 公司证券投资部是关联人及关联交易归口管理部门[39] 审计委员会职责 - 公司董事会审计委员会审议重大关联交易合法性[42]