公司治理结构 - 董事会由7名董事组成，3名为独立董事[4] - 监事会由3名监事组成，1名为职工监事[4] - 设总经理1名，副总经理2名、财务总监1名[5] - 董事会下设战略发展等四个专门委员会[4] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位包括昆明川金诺等7家公司[2] - 纳入评价范围的具体业务和事项涵盖治理结构等多项内容[3] 风险关注 - 重点关注的高风险领域包括资金管理等方面[3] 公司理念与战略 - 秉承“信誉第一，客户至上”的企业发展理念[8] - 以经济效益与社会效益结合、可持续发展为中心制定战略[9] 内部控制制度 - 建立交易授权、责任分工等相关控制程序[13] - 资金业务按规定执行，保障资金安全，降低财务风险[15] - 制定采购与存货管理制度，每月盘点存货，降低采购风险[15] - 制定销售制度，分离收款和开票岗位，降低销售呆坏账情况[16] - 取得ISO9001:2008产品质量管理体系认证证书[17] - 完善固定资产和在建工程管理制度，降低公司风险[17] - 制订关联交易决策制度，保证关联交易公允性[18] - 制定对外担保管理制度，控制对外担保风险[18] - 制定募集资金专项存储及使用管理制度，确保资金使用合规[18] - 建立全方位多层次内部监督体系，保证内部控制有效性[20] 内控缺陷标准 - 财务报告内控重大缺陷：资产总额错报额≥3%，营业收入错报额≥2%[22] - 财务报告内控重要缺陷：资产总额1%≤错报额＜3%，营业收入1%≤错报额＜2%[22] - 财务报告内控一般缺陷：资产总额错报额＜1%，营业收入错报额＜1%[22] - 非财务报告内控重大缺陷：资产总额损失额≥3%，营业收入损失额≥2%[24] - 非财务报告内控重要缺陷：资产总额1%≤损失额＜3%，营业收入1%≤损失额＜2%[24] - 非财务报告内控一般缺陷：资产总额损失额＜1%，营业收入损失额＜1%[24] 内控情况总结 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大和重要缺陷[29] - 截至2024年12月31日公司现有内控制度符合相关要求[31] - 公司董事会《2024年度内控自我评价报告》基本反映内控建设及运行情况[31]