交易进展 - 2024年12月31日公司收到上交所受理发行股份购买资产申请通知[2] - 2025年1月3日披露相关草案申报稿[2] - 2025年3月13日董事会和监事会审议通过增加减值补偿承诺议案[2] 交易数据 - 减值测试期为交易完成当年及其后两个会计年度[4] - 截至交易基准日，测试资产评估值43955.30万元，标的公司对应价值及转让价格29739.09万元[4] 补偿规则 - 交易对方应补偿金额=期末减值额[4] - 应补偿股份数=期末减值额÷每股发行价格[4] - 应补偿现金金额=期末减值额－已补偿股份数×每股发行价格[4] 特殊情况处理 - 若股份回购注销方案无法实施，交易对方将应补偿股份赠送给其他股东[5] 方案性质 - 本次交易增加减值补偿承诺不构成重组方案重大调整[9][10] - 独立财务顾问认为方案调整系各方协商确定，不存在损害公司利益情形[10]