交易进展 - 2024年12月31日公司收到上交所受理发行股份购买资产申请通知[3] - 2025年1月3日公司披露发行股份购买资产暨关联交易报告书（草案）等文件[3] - 2025年1月10日公司收到上交所审核问询函[3] - 2025年3月13日公司董事会和监事会审议通过增加减值补偿承诺相关议案[3] 交易数据 - 减值测试期为本次交易完成当年及其后两个会计年度[4] - 截至交易基准日，测试资产评估值为43955.30万元，标的公司占有份额对应价值及转让价格为29739.09万元[5] 补偿规则 - 交易对方应补偿金额=期末减值额[5] - 应补偿股份数=期末减值额÷本次交易中标的股份的每股发行价格[5] - 应补偿现金金额=期末减值额－已补偿股份数×本次交易中标的股份的每股发行价格[5] 调整规定 - 拟调整交易对象所持标的资产份额，转让份额不超20%视为不构成重大调整[7] - 拟增减交易标的指标比例不超20%且不影响经营，不构成重大调整[8] - 新增或调增配套募集资金构成重大调整，调减或取消不构成[8] 调整结论 - 本次交易增加减值补偿承诺不构成重组方案重大调整[8] - 独立财务顾问认为增加减值补偿承诺方案调整不损害公司利益，不构成重大调整[9]