内部控制范围 - 纳入评价范围单位资产总额占比71.6%[8] - 纳入评价范围单位营业收入占比69.7%[8] - 纳入评价范围业务含财务报告等[10] 缺陷定量标准 - 财报内控重大缺陷错报≥1亿元[13] - 财报内控重要缺陷5000万≤错报＜1亿元[13] - 非财报内控重大缺陷资产损失≥1.5亿元[14] - 非财报内控重要缺陷8000万≤资产损失＜1.5亿元[14] 缺陷情况 - 2024年末无财报和非财报内控重大缺陷[4][6] - 评价基准日无未整改财报内控重大、重要缺陷[16] - 报告期未发现非财报内控重大、重要缺陷[16] - 评价基准日未发现未整改非财报内控重大、重要缺陷[18] 缺陷处理 - 发现内控一般缺陷提出整治意见和方案[15][16]