内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[1] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额和营收占合并报表对应总额100%[5] 财务报告内控缺陷认定 - 营收潜在错报金额≥合并报表总额1%为重大缺陷等[8] - 利润总额潜在错报金额≥合并报表总额5%为重大缺陷等[8] - 资产潜在错报金额≥合并报表总额1%为重大缺陷等[8] - 所有者权益潜在错报金额≥合并报表总额3%为重大缺陷等[8] - 董监高舞弊等缺陷组合认定为财务报告重大缺陷[8] - 未依公认会计准则选应用会计政策可认定为重要缺陷[9] 非财务报告内控缺陷认定 - 总资产周转率降低20%及以上为运营效率和效果维度重大缺陷[12] - 年度营业利润减少金额≥合并报表营业利润2%为营业利润维度重大缺陷[12] - 现金流总流入减少或总流出增加金额≥合并报表现金流较高值1%为现金流维度重大缺陷[12] - 投资直接经济损失金额≥合并报表营业利润2%为投资效果维度重大缺陷[12] - 造成10人及以上死亡等为生产安全维度重大缺陷[14] - 资产损失金额≥合并报表资产总额0.3%为资产安全维度重大缺陷[14] - 可能支付赔偿5000万元及以上为法律纠纷维度重大缺陷[14] - 可能支付罚金2000万元及以上为合法合规违法违规维度重大缺陷[14] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[16] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[17]