业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[5] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[5] 制度建设 - 公司制定《风险评估分析管理办法》[9] - 公司修订或制定《财务管理制度》等规章制度[10] - 公司完善人力资源相关制度[10] - 公司建立和实施绩效考评制度[11] - 公司严格执行会计准则，完善财务架构和会计核算体系[11] - 公司成立预算管理委员会，实施全面预算管理[11] 决策审批 - 重大交易事项资产总额占上市公司最近一期经审计总资产50%以上需报股东大会批准[14] - 交易标的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入50%以上且超5000万元需报股东大会批准[14] - 交易标的净利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需报股东大会批准[14] - 交易成交金额占上市公司最近一期经审计净资产50%以上且超5000万元需报股东大会批准[14] - 交易产生利润占上市公司最近一个会计年度经审计净利润50%以上且超500万元需报股东大会批准[14] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷为财务报表错报金额大于等于经营收入总额1%[18] - 财务报告重要缺陷为财务报表错报金额大于等于经营收入总额0.5%小于经营收入总额1%[18] - 财务报告一般缺陷为财务报表错报金额小于经营收入总额0.5%[18] - 非财务报告重大缺陷为缺陷发生后对公司造成损失150万元以上[18] - 非财务报告重要缺陷为缺陷发生后对公司造成损失50万元以上150万元（含）以下[18] 内控评价 - 公司对截至2024年12月31日的内控设计与运行有效性进行自我评价和检查，报告期无重大缺陷[21] 未来规划 - 公司拟健全完善内控体系，明确管理层职责[21] - 公司拟强化控制活动，实现自动化控制[21] - 公司拟持续开展内部审计和监督活动[21] - 公司拟完善风险评估机制，更新应对措施[21] - 公司拟完善沟通机制，设立举报渠道[21] - 公司拟加强对子公司管控[21] 会议审议 - 2025年3月18日第五届董事会第二十四次会议审议通过《关于<2024度内部控制自我评价报告>的议案》[23] - 2025年3月18日第五届监事会第十六次会议审议通过《关于<2024年度内部控制自我评价报告>的议案》[23]