内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 公司已建立健全内部控制体系，未发现重大缺陷，保持了有效的财务报表内部控制[4] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷：合并利润总额潜在错报≥5%、合并营业收入总额潜在错报≥1%、合并所有者权益潜在错报≥1%[8] - 财务报告内部控制重要缺陷：3%≤合并利润总额潜在错报<5%、0.5%≤合并营业收入总额潜在错报<1%、0.5%≤合并所有者权益潜在错报<1%[8] - 财务报告内部控制一般缺陷：合并利润总额潜在错报<3%、合并营业收入总额潜在错报<0.5%、合并所有者权益潜在错报<0.5%[8] - 非财务报告内部控制重大缺陷：合并后直接财产损失占公司资产总额≥1%[10] - 非财务报告内部控制重要缺陷：0.5%≤合并后直接财产损失占公司资产总额<1%[10] - 非财务报告内部控制一般缺陷：合并后直接财产损失占公司资产总额<0.5%[10] 制度建设 - 公司修订完善《公司章程》，制定多项议事规则和工作细则[11] - 公司制定《关联交易管理办法》《重大投资决策管理办法》等制度[11] 委员会设置 - 董事会提名委员会由三名董事组成，其中独立董事两名[12] - 董事会审计委员会不少于三名且为单数名董事组成，独立董事占比二分之一以上，至少一名为会计专业人士[20] - 董事会审计委员会至少每季度召开一次会议，至少每季度向董事会报告一次[20] 内部管控措施 - 公司建立岗位责任制度，实施不相容职务相互分离控制办法[16] - 公司严格按会计法律法规和准则制度编制财务报告，建立财务管理控制制度及操作规程[16] - 公司对库存现金定期盘点，有价票据专人管理，每月核对银行存款，往来账季度对账[17] - 公司对固定资产、存货等每年定期盘点，报废按审批流程执行[18] - 公司实施预算管理，制定《财务预算管理制度》，年末考核评价[18] 监督与治理 - 公司设立董事会审计委员会强化监督功能，完善公司治理结构[20] - 审计部对公司及其下属子公司内部控制、经济活动、财务状况等进行审计评价[21]