内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[4] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占公司合并报表100%[6] - 纳入评价范围的业务和事项涵盖公司治理和业务流程层面[6] 制度建设 - 公司建立完善规范的法人治理结构和独立内部管理控制制度[8] - 制定股东大会议事规则等多项内部控制制度[9] - 实行全员劳动合同制和岗位技能工资内部分配制度[12] - 制定《内部审计制度》核查会计账目及相关资产[12] 公司架构 - 建立股东大会、董事会、监事会及经理层，聘任三位独立董事[14] - 制定多项规则明确各层级职权、议事规则和决策机制[15] 运营管理 - 建立销售与收款管理规定和流程控制[18] - 制定采购管理制度，实行三权分离[19] - 制定设计管理流程规范设计工作及岗位标准[20] - 制定施工管理相关制度确保工程质量[20] - 制定筹资与投资管理制度保障资金运作和投资保值增值[21] - 建立关联交易管理制度确保交易合法、公允、合理[21] - 建立内部审计与监察制度，审计委员会负责相关工作[23] 子公司情况 - 公司下属有10家子公司，8家全资，2家控股[25] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷标准为缺陷≥净利润5%[26] - 重要缺陷标准为净利润5%>缺陷≥净利润3%[26] - 一般缺陷标准为缺陷<净利润3%[26] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财产损失标准为≥500万元[29] - 重要缺陷标准为300万(含) - 500万元[29] - 一般缺陷标准为<300万元[29] 缺陷情况 - 报告期内不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[31] - 2023年业绩预告等信息披露问题为非财务报告内部控制一般缺陷[32] 董事会观点 - 董事会认为现有内部控制制度基本健全，整改弥补内控不足[35]