内部控制评价 - 审计认为公司于2024年12月31日保持有效财务报告内部控制[10] - 董事会认为基准日不存在财务报告内部控制重大缺陷[16] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[16] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占比100%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占比100%[17] 制度与规范 - 建立以责任目标管理为依据的经营责任制考核办法[17] - 关联交易按公平市场价格定价并履行程序[18] - 严格规范对外担保行为并控制风险[18] - 明确重大投资审批权限与程序[19] - 制定信息披露制度保证披露义务履行[19] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷有定量标准及迹象[1][22] - 非财务报告内控缺陷有定量标准及情形[23] 报告期情况 - 报告期内不存在财务、非财务报告内控重大及重要缺陷[23][24] - 无其他内部控制相关重大事项说明[24]