审计机构情况 - 公司续聘毕马威华振为2024年度审计机构[1] - 2024年12月31日，毕马威华振有合伙人241人，注册会计师1309人，签过证券服务业务审计报告超300人[6] 业务收入与客户 - 毕马威华振2023年业务收入超41亿元，审计业务收入超39亿元，证券服务业务收入超19亿元[7] - 2023年上市公司年报审计客户98家，财务报表审计收费约5.38亿元，同行业上市公司审计客户2家[7] 风险与合规 - 毕马威华振购买职业保险累计赔偿限额和计提职业风险基金之和超2亿元[8] - 2023年审结债券相关民事诉讼案，按2% - 3%比例承担约270万元赔偿责任[8] - 近三年未受刑事、行政处罚等，曾受一次出具警示函行政监管措施[9] 审计流程与管理 - 2024年12月27日，董事会审计委员会听取2024年度审计计划汇报并提要求[4] - 2025年3月10日，董事会审计委员会通过《公司2024年年度报告》等议案并同意提交董事会[4] - 2025年3月20日，董事会审计委员会听取审计发现汇报且无异议[4] - 毕马威华振对需项目质量复核的项目实施复核，须在审计报告日前完成[15] - 设有专职团队开展项目层面监控及督导活动，每年开展业务质量检查[16] 质量管理与信息安全 - 根据2024年9月30日质量管理体系年度评估，公司质量管理体系能合理保证目标实现[17] - 毕马威华振制定信息安全等相关政策和管控措施，审计数据存储于中国内地[19] 审计报告结果 - 毕马威华振已对公司2024年度财务报表及内控有效性审计并出具报告[20] - 出具标准无保留意见的财务报表及内控审计报告[20]