财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[1] - 财务报告内控缺陷按营业收入和资产总额错报金额划分等级[38] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告执行[41] - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[45][46] 公司治理 - 公司建立以股东大会等为基础的法人治理结构[3] - 公司秉持打造化肥全产业链优势的发展战略[7] - 公司以“诚信、务实、团结、奋进”为核心价值观[9] 制度建设 - 公司建立健全与业绩考核等挂钩的薪酬管理体系[8] - 公司制定资金内控制度，上市以来无关联方违规占用资金情形[10][11] - 公司制定多项制度规范工程项目关键环节[12] - 公司建立安全环保、预算、采购等多项管理体系和制度[13][14][16] - 公司建立内控评价工作四阶段流程[33][34][35][36] 会议审议 - 2025年3月20日董事会和监事会审议通过《2024年度内部控制评价报告》[50][51]