中兴华会计师事务所(特殊普通合伙) ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS ILP 地址(location): 北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 S0H0 B 座 20 层 20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR China (tel):010-51423818 传真(fax):010-51423816 内部控制审计报告 中兴华内控审计字(2025)第 020004 号 中信尼雅葡萄酒股份有限公司全体股东: 按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们 审计了中信尼雅葡萄酒股份有限公司(以下简称"中信尼雅")2024 年 12 月 31. 日的财务报告内部控制的有效性。 一、中信尼雅对内部控制的青午 按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评 价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是中信尼雅董事 会的责任。 我们认为,中信尼雅于 2024年 12月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和 相关规定在所有重大 ...