内部控制情况 - 2024年12月31日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷，至评价报告发出日未发生影响评价结论因素[2] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的此类缺陷[44] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷及上年度未完成整改的此类缺陷[45] - 公司无其他内部控制相关重大事项说明[46] - 保荐机构认为公司现行内控制度符合法规要求，2024年度执行情况较好[47] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位有26家，包括15家全资子公司、7家控股子公司和4家孙公司[5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表相应总额的100%[5] 制度建设 - 公司设立董事会战略与可持续发展委员会，制定相关工作细则和战略管理制度，战略体系分三个层次[8] - 公司建立完善治理结构，设股东大会、董事会、监事会及四个专门委员会，制定系列规则和制度[9] - 公司制定系列人力资源管理制度，涵盖人力资源规划等多方面[11] - 公司制定全生命周期质量管理体系，结合内审与外审保障产品质量[12] - 公司推进化学品及安全生产管理，推动建立ISO45001职业健康管理体系[12] - 公司将绿色可持续发展理念融入生产运营，确保污染防治设施正常运转和达标排放[13] - 公司建立能源与资源管理程序，通过多种措施提高能源管理体系有效性[14] - 公司采取定量与定性结合方法分析战略、财务等风险并控制在可接受范围[16] - 公司制定《公司分级授权管理制度》明确各层级职责权限并实现权限信息化控制[19] - 公司发布系列财务制度体系并使用SAP - ERP实现会计信息处理信息化[20] - 公司依据相关体系与标准要求整合发布《一体化运营管理手册》保障业务运行[24] - 公司制定《预算管理制度》，以预算达成情况作为绩效指标激励计划完成[25] - 公司通过CRM等系统对销售业务全程控制和记录并防范法律风险[29] - 公司实行集中采购模式，通过SRM等系统管控供应商和采购数据[30] - 公司制定多项信息管理制度，利用信息技术提高信息质量[35] 认证情况 - 新宙邦及其子公司惠州宙邦、南通新宙邦均获得ISO 27001信息安全体系认证[21] 其他 - 公司愿景是成为全球电子化学品和功能材料行业领导者[15] - 公司设有多种投资者沟通渠道，保证投资者了解经营动态[36] - 公司内部审计监察部履行多项职能，监督内控目标实现[37] - 财务报告内控缺陷定量标准：经营收入潜在错报重大≥2%、重要1%-2%、一般＜1%；利润总额潜在错报重大≥5%、重要2%-5%、一般＜2%；资产总额潜在错报重大≥2%、重要1%-2%、一般＜1%[39] - 非财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷损失>资产总额1%，重要缺陷资产总额0.5%-1%，一般缺陷≤资产总额0.5%[42] - 报告期内公司未发生违规对外担保事项[34]