业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表89%，营收占93%[3] 内部控制 - 纳入评价范围含18个业务管理流程[4] - 重点关注6个财务相关高风险业务[4] - 评价采用风险分级等方法[6] - 完善更新内部控制体系[7] - 风险内控管理组织体系由董事会审计委员会等组成[7] 缺陷认定 - 董事会区分财务与非财务报告内控确定缺陷认定标准[8] - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报金额X满足4条件之一[9] - 非财务报告内控重大缺陷有6条定性标准[9] - 财务报表错报金额X在不同区间判定不同缺陷等级[10][11] 结果情况 - 截至2024年12月31日未发现重大、重要内控缺陷[12][13] - 不存在其他影响投资者决策的内控信息[14] - 董事会认为公司重大方面保持有效内控[16] - 监事会认为公司内控制度完善有效[17] - 毕马威华振认为公司重大方面保持有效财务报告内控[18] - 海通证券认为公司法人治理结构健全，内控合规有效[19] - 海通证券认为内控评价报告公允反映情况[20]