公司基本信息 - 公司于2010年3月8日在香港注册成立，7月8日在港交所主板上市[9] - 公司直接控股公司为国泰君安金融控股有限公司，最终控股公司为国泰君安证券股份有限公司[9] 财务资料编制与批准 - 财务资料以港元呈列，数值约整至最接近千位数[11] - 财务资料于2025年3月26日由董事会批准刊发[12] - 财务资料根据香港会计师公会颁布准则等编制，部分按公平值计量，部分按历史成本惯例编制[13] 会计准则修订影响 - 香港会计师公会刊发光生效的香港财务报告准则修订本，公司重新评估负债分类，未作重新分类[14][15][16] - 香港财务报告准则第16号修订本对公司财务报表无重大影响，因公司无售后租回交易[18] - 香港会计准则第7号及香港财务报告准则第7号修订本对公司财务报表无影响，因公司无供应商财务安排[19] 财务数据关键指标变化 - 2024年收入为44.22亿港元，较2023年的32.17亿港元增长37%[4] - 2024年普通股股东应占溢利为3.48亿港元，较2023年的2.01亿港元增长73%[4] - 2024年股息为3.05亿港元，较2023年的1.91亿港元增长60%[4] - 2024年派息比率为88%，较2023年的95%下降7个百分点[4] - 2024年股东权益回报率为2.3%，较2023年的1.4%提升0.9个百分点[4] - 2024年每股基本盈利为3.6港仙，较2023年的2.1港仙增长71%[4] - 2024年资产总值为1301.73亿港元，较2023年的1075.35亿港元增长21%[4] - 2024年股东权益为149.15亿港元，较2023年的148.39亿港元增长0.5%[4] - 2024年已发行股份数目为95.40亿股，较2023年的95.54亿股减少0.2%[4] - 2024年每股普通股权益值为1.56港元，较2023年的1.55港元增长0.7%[4] - 2024年公司总收入4421609千港元，较2023年的3217372千港元增长37.43%[25] - 2024年佣金及费用收益871755千港元，较2023年的689574千港元增长26.42%[25] - 2024年利息收益2314006千港元，较2023年的1810154千港元增长27.83%[25] - 2024年交易及投资净收益1235848千港元，较2023年的717644千港元增长72.21%[25] - 2024年员工成本794802千港元，较2023年的781340千港元增长1.72%[26] - 2024年融资成本2430107千港元，较2023年的1495006千港元增长62.55%[26] - 2024年除税前溢利366631千港元，较2023年的191416千港元增长91.53%[23][24] - 2024年所得税开支15934千港元，2023年所得税抵免14689千港元[23][24][28] - 2024年拟派股息305260千港元，2023年已派股息191078千港元[28] - 香港利得税按16.5%税率计提，2023年和2024年保持一致[27] - 2024年每股基本盈利根据公司普通股股东应占溢利3.47783亿港元及已发行普通股加权平均数95.48061374亿股计算，2023年对应数据为2.01261亿港元和95.53994707亿股[30] - 2024年公司收入同比上升37%至44.22亿港元，普通股股东应占溢利同比上升73%至3.48亿港元[45] - 按收益性质划分，佣金及费用收益升26%至8.72亿港元，利息收益升28%至23.14亿港元，交易及投资净收益升72%至12.36亿港元[45] - 公司总资产较2023年年底上升21%至1301.7亿港元，按公平值计入损益的金融资产等余额较2023年年底上升96%[48] - 建议派发2024年末期股息每股0.02港元，全年股息总额每股0.032港元，派息比率达88%[48] - 金融产品净收入同比上升20%至9.12亿港元[50] - 2024年参与232笔债券发行承销，同比增长59%，发行总额约3891亿港元，同比增长85%[51] - 完成78笔ESG债券发行项目，同比跃升123%，发行规模近1636亿港元，同比跃升125%[53] - 佣金及费用收益同比上升26%至8.72亿港元，配售、承销及分承销佣金收益大幅上升80%至2.55亿港元，经纪业务佣金上升17%至5.12亿港元[54] - 利息类收益同比上升28%至23.14亿港元，来自固定收益证券的利息收益跃升188%至5.53亿港元[54] - 交易及投资净收益大幅上升72%至12.36亿港元，固定收益等交易转亏为盈，净收益达3.24亿港元[55] - 2024年底集团总资产为1301.7亿港元，较2023年底增加21%，总负债为1151.5亿港元，较2023年底增加24%，权益总额为150.2亿港元，较2023年底上升0.4%[58] - 2024年12月31日公司资产总额较2023年年底增加21%至1301.7亿港元[59] - 2024年12月31日公司负债总额较2023年年底增加24%至1151.5亿港元[59] - 2024年12月31日公司名义杠杆比率为7.77倍（2023年年底：6.39倍），剔除代客金融资产后杠杆比率为5.09倍（2023年年底：3.14倍）[59] - 2024年12月31日公司负债权益比率为1.10倍（2023年年底：1.06倍），流动比率为1.15倍（2023年年底：1.15倍）[59] - 2024年12月31日公司流动资产为1235.5亿港元，较2023年年底上升38%[61] - 2024年公司现金及现金等价物结余为72.04亿港元（2023年年底：74.08亿港元），净现金流出为2.04亿港元（2023年：流出3.49亿港元）[61] - 2024年12月31日已发行且未偿还的中期票据及结构性票据分别为112亿港元（2023年年底：79亿港元）及52亿美元（2023年年底：60亿美元）[61] - 董事会建议2024年度末期股息每股0.020港元，全年股息总额合共每股0.032港元（2023年：每股0.020港元）[69] 各业务线应收应付款项数据变化 - 2024年孖展贷款为96.28032亿港元，2023年为76.31029亿港元；2024年给予客户的定期贷款为2.35365亿港元，与2023年持平[32] - 2024年给予客户的贷款及垫款预期信用损失拨备为2.116996亿港元，2023年为2.1048亿港元[32] - 2024年经纪业务应收款项中现金及托管客户为5.58174亿港元，2023年为1537.8万港元；联交所及其他结算所为22.96273亿港元，2023年为11.3543亿港元；经纪及交易商为70.52717亿港元，2023年为66.60076亿港元[33] - 2024年证券借贷业务应收款项中经纪及交易商为10.98216亿港元，2023年为1.49641亿港元[33] - 2024年企业融资等业务应收款项中企业客户等为1.6708亿港元，2023年为5.00826亿港元[33] - 2024年应收款项减值拨备为7609万港元，2023年为6987.6万港元[33] - 2024年经纪业务应付款项中客户为134.2999亿港元，2023年为119.87595亿港元；经纪及交易商为45.44838亿港元，2023年为45.24821亿港元；联交所及其他结算所为8.02238亿港元，2023年为3.18581亿港元[35] - 2024年计息借款总额为59.568亿港元，2023年为99.39421亿港元[37] 各条业务线数据关键指标变化 - 截至2024年12月31日止年度，公司认为财富管理等业务为独立可呈报分部[20] - 公司各经营分部包括财富管理、机构投资者服务等，各有不同服务内容[22] - 按业务分部划分，财富管理升3%至19.19亿港元，机构投资者服务升90%至19.21亿港元，企业融资服务升61%至3.19亿港元，投资管理升72%至2.64亿港元[46] - 2024年财富管理业务佣金及费用收益达4.39亿港元，同比增长13%[47] - 财富管理分部收益同比上升3%至19.19亿港元[55] - 机构投资者服务分部收益同比大幅上升90%至19.21亿港元[56] - 企业融资服务分部收益同比大幅上升61%至3.19亿港元[56] 公司业务发展与资本承担 - 公司就升级系统及物业装修作出资本承担约644.5万港元，2023年为1161.4万港元[38] - 公司全资附属国泰君安证券（香港）完成认购国泰君安证券（越南）3535万股供股股份，总代价3926.85亿越南盾（约1.2亿港元），持股由50.97%增至67.38%[40] - 2024年公司获许可开展虚拟资产介绍经纪业务，入选首批“跨境理财通”境外证券公司名单[49] - 2024年公司推出国泰君安投资级债券基金，截至年底资产管理规模同比飙升178%至117.7亿港元[49] 股份购回情况 - 截至2024年12月31日止年度公司于联交所购回17445000股股份，2024年12月31日已发行股份为9539503707股[65] - 年内公司于联交所购回17,445,000股股份，总代价14,725,267港元，其中14,491,000股年内注销，2,954,000股于2025年1月注销[71] - 2024年7月购回6,019,000股，每股支付价格最高0.63港元、最低0.60港元，总代价3,718,780港元[72] - 2024年8月购回1,860,000股，每股支付价格最高0.64港元、最低0.62港元，总代价1,171,008港元[72] - 2024年9月购回1,996,000股，每股支付价格最高0.63港元、最低0.61港元，总代价1,245,036港元[72] - 2024年10月购回4,616,000股，每股支付价格最高1.19港元、最低1.05港元，总代价5,276,925港元[72] - 2024年11月购回1,000,000股，每股支付价格最高1.08港元、最低1.03港元，总代价1,060,871港元[72] - 2024年12月购回1,954,000股，每股支付价格最高1.22港元、最低1.11港元，总代价2,252,647港元[72] 公司合规与公告 - 公司2024年遵守企业管治守则和董事证券交易标准守则[73][74] - 截至2024年12月31日止年度末期业绩公告已刊登于联交所及公司网站，年报将适时寄发并刊登[79] 股份过户与股息相关安排 - 公司于2025年5月19 - 22日暂停办理股份过户登记确定股东出席股东大会及投票权，于5月30日暂停办理确定股东收取建议末期股息权利[70] 非调整事项说明 - 股份认购及拟议合并属非调整事项，不会对2024年度综合财务报表作调整[41] 或然负债情况 - 2024年12月31日公司并无任何或然负债[60]