财务内控 - 容诚会计师事务所认为广哈公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司董事会认为截止2024年12月31日，公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额91.53%，营业收入占95.33%[13] - 报告期内公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[55][56] 公司治理 - 公司董事会设9名董事，其中独立董事3名[17] 企业战略 - 2024年公司人力资源管理重点向新业务、新技术、新市场倾斜[20] 制度建设 - 公司制定系列制度规范资金、采购、资产、销售、研发、生产、外包等管理[26][28][29][32][33][34][36] - 公司制定《财务手册》规范会计核算和财务管理，遵守信息披露制度[37] - 公司建立《关联交易管理制度》，关联交易价格按市场定价[38] - 公司实行全面内部预算管理，设计预算指标遵循相关原则[40] - 公司制订《合同管理办法》规范合同签订履行，防范法律风险[41] - 公司制定内部信息传递制度，上线鼎捷ERP系统[42] 风险管控 - 公司将风险管理融入日常管理，建立风险评估体系，划分风险等级[25] - 公司构建多层次内部监督体系，审计部开展内审并跟踪整改[44] 内控标准 - 财务报告内部控制缺陷定量标准按与利润、资产管理相关划分[46] - 财务报告重大缺陷迹象包括董事舞弊、修正财务报告主要指标超10%等[49] 其他 - 2024年公司荣获“纳税信用等级A级纳税人”称号[21] - 公司秉持“学习创新、勇往直前、追求卓越、共同发展”企业文化理念[22]