业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[1] 内控标准 - 财务报告内控利润表相关重大缺陷错报金额≥营业收入3%等[15][16][18] - 财务报告内控资产管理相关重大缺陷错报金额≥资产总额1.5%等[18][19] - 非财务报告内控利润报表相关重大缺陷经济后果≥营业收入3%等[28][29][30] - 非财务报告内控资产管理相关重大缺陷经济后果≥资产总额1.5%等[31][33][34] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[36] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[37] 制度建设 - 公司建立完善组织架构[2] - 公司制定采购、销售等多项制度[4][5][6][7][8][9][12] 机构评价 - 大华会计师事务所认为公司2024年12月31日重大方面财务报告内控有效[41] - 保荐人认为公司法人治理结构完善，内控有效[42]