交易概况 - 华康股份拟以发行股份及支付现金相结合的方式购买豫鑫糖醇100%股权，交易价格为10.98亿元[24][26] - 交易于2024年10月31日签署《购买资产协议》，2025年3月26日签署《购买资产补充协议》[8] - 交易审计、评估基准日为2024年12月31日，报告期为2023年度和2024年度[8] 交易对价及支付方式 - 现金支付金额为3.66亿元，资金来源为公司自有现金，不足则自筹[28] - 发行股份为向特定对象非公开发行，发行价格为12元/股，合计发行股份数量6100万股，交易对价73200万元[29][33][34] 股东权益及股权结构 - 截至2024年12月31日，华康股份总股本为30588.0934万股，陈德水为第一大股东，持股4720.8121万股，占比15.43%[58][59] - 交易完成后张其宾及其控制的汤阴豫鑫预计持股12.47%，公司实际控制人未变[61] 公司历史及股本变动 - 2020 - 2024年公司有多次股本变动，包括公开发行、公积金转增股本、限制性股票激励计划、发行可转换公司债券等[52][53][54][55][56][57][58] 豫鑫糖醇情况 - 截至2024年12月31日，豫鑫糖醇股东全部权益评估值为11.01亿元，注册资本为50000万元[26][131] - 豫鑫糖醇及其子公司拥有注册商标15项、专利权41项，部分专利已质押[139][140][142] - 豫鑫糖醇有多项房产租赁协议，对外投资1家子公司盛久糖醇和1家分公司豫鑫糖醇青岛分公司[143][144][146] 财务数据 - 2024年交易前资产总额699202.90万元，交易后884824.71万元；交易前营业收入280843.58万元，交易后369957.83万元[86] - 2024年度资金期初余额772.67万元，流入4853.41万元，流出3100.00万元，期末余额2526.09万元[182] 合规及风险 - 高密同利2022 - 2023年度氨氧化物排放总量超标被罚款20万元[89] - 豫鑫糖醇有未了结涉金额超100万元诉讼，执行标的3286245元[200]