财务内控审计 - 审计公司对鑫铂股份2024年12月31日财务报告内部控制有效性进行审计[4] - 董事会认为公司在该日所有重大方面保持有效财务报告内部控制[12] - 自评价基准日至发出日未发生影响有效性评价结论的因素[14] 评价范围占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[17] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100.00%[17] 制度建设 - 公司制定多项人力资源、治理、业务等管理制度[25][26][28] - 出台研发、采购、生产等环节管理制度[29][30][32] - 制定投资、印章、财务等内部控制制度[36][37][38] 控制程序与机制 - 实施有效控制程序，建立重大风险预警和应急处理机制[40][41] - 制定关联交易、对外担保等决策制度[42] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷为错报金额≥税前利润的5%[46] - 非财务报告内部控制有定量和定性缺陷认定标准[48][49] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制缺陷[51][52] - 不存在其他可能影响投资者的内部控制信息[53]