内部控制评价 - 致同会计师事务所认为公司2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[7] - 公司董事会认为同日公司在重大方面保持有效财务报告内部控制，未发现非财务报告内部控制重大缺陷[10][11] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表均为100%[13] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥资产总额1.0%或≥营业收入总额2.0%[15] - 财务报告内控重要缺陷资产总额0.5%≤错报金额＜资产总额1.0%或营业收入总额1.0%≤错报金额＜营业收入总额2.0%[15] - 财务报告内控一般缺陷错报金额＜资产总额0.5%且＜营业收入总额1.0%[16] - 非财务报告内控重大缺陷直接经济损失金额≥1000万元[18] - 非财务报告内控重要缺陷500万元≤直接经济损失金额＜1000万元[18] - 非财务报告内控一般缺陷直接经济损失金额＜500万元[18] 公司治理与制度 - 董事会下设审计委员会，由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任主任委员[21] - 公司建立以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经营结构[19][20] - 公司制定风险评估和重大风险预警实施细则，构建风险评估机制[24] - 公司遵循不相容职务分离原则，明确关键不相容岗位[24] - 公司构建全面授权体系，按交易金额和性质分级审批[25] - 公司建立完善财务会计制度和规范会计核算监控系统[26] - 公司制定完善销售业务管理制度，加强销售业务闭环管理[26] - 公司制定可持续发展人力资源政策，设立内部培训机构[21] - 公司注重企业文化建设，秉承特定企业精神和经营理念[22] - 公司将社会责任视为核心价值并多方面履行责任[22][23] - 公司制定物资采购和供应商管理制度，强化采购业务管控[27] - 公司制定资金管理制度，资金调动和使用执行“逐级审批”程序[28] - 公司制定资产管理制度，规范管理资产并定期减值测试[29] - 公司制定关联交易管理制度，规范关联交易决策和信息披露[29] - 公司制定对外担保管理制度，控制对外担保风险[30] - 公司制定对外投资管理制度，规定对外投资审批权限和决策管理[30] - 公司依据战略制定年度全面预算，规范预算执行和控制[31] - 公司对子公司实施多层面管理控制措施，建立稳固控制机制[31] - 公司构建信息披露管理制度，确保信息披露及时、真实、准确、完整[31] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大或重要缺陷[34]