公司基本信息 - 公司为河南四方达超硬材料股份有限公司[21] - 董事长为方海江，已获董事会授权[21] - 时间为2025年3月28日[21] 内部控制评价 - 对2024年12月31日内部控制有效性评价，财务报告内控有效[2][5] - 基准日未发现非财务报告内控重大缺陷[5] - 基准日至报告发出日无影响内控评价结论因素[5] 内部控制相关标准 - 财务报告内控缺陷定量标准分重大、重要、一般[16] - 非财务报告内控缺陷定量标准分重大、重要、一般[17] 内部控制范围 - 纳入评价范围单位有总部、事业部及多家子公司[8] - 纳入评价范围业务包括组织架构、企业文化等[8] 公司策略 - 2024年结合业务规模优化组织结构[9] - 建立全面风险管理等体系，对业务版块定期监督[11] - 制定信息安全等制度，获ISO27001认证[11] - 实施全面预算管理，优化资源配置[12] - 制订销售、采购、信息披露等制度[13][14]