内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2][3] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表100%[4] 内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额≥资产总额1.0%或≥营业收入总额2.0%[6] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为资产总额0.5%≤错报金额＜资产总额1.0%或营业收入总额1.0%≤错报金额＜营业收入总额2.0%[6] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额＜资产总额0.5%且＜营业收入总额1.0%[6] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准为直接经济损失金额≥1000万元[7] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准为500万元≤直接经济损失金额＜1000万元[7] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准为直接经济损失金额＜500万元[7] 公司治理结构 - 公司建立以股东大会、董事会、监事会及管理层为主体的决策与经营管理体系[8] - 董事会下设战略、审计、提名和薪酬与考核委员会，各委员会有独立董事并制订工作细则[8] - 董事会下设审计委员会由3名董事组成，其中独立董事2名，1名独立董事为会计专业人士担任主任委员[9] 公司制度建设 - 公司制定有利于可持续发展的人力资源政策，设专门内部培训机构并制定完整人才培训计划[10] - 公司通过制定《金雷科技股份公司风险评估实施细则》等构建科学有效的风险评估机制[11] - 公司明确授权批准与业务经办等为不相容职务，确保内部控制有效性[12] - 公司针对费用报销等一般性交易采用逐级授权审批制度，非经常性业务按交易额由不同层级审批[12] - 公司依据相关法律法规建立完善财务会计制度，设置合理财务岗位[13] - 公司制定完善销售业务管理制度，加强销售业务完整闭环管理[14] - 公司设立供应部门，制订《物资采购管理办法》和《供应商管理制度》[14] - 公司对采购与付款业务控制安全有效，货款支付严格按合同条款执行[14] - 公司制定《资金管理制度》，资金调动和使用执行“逐级审批”程序[15] - 公司制定《资产管理制度》，对各项资产的管理、购置、维护等工作作出规定，定期进行减值测试[16] - 公司制定《关联交易管理制度》，明确关联交易事项的审批权限和相关规定[16] - 公司制定《对外担保管理制度》，明确对外担保事项的审批权限和决策程序[16] - 公司制定《对外投资管理制度》，对外投资项目根据额度制定不同审议程序[16] - 公司依据战略和发展阶段制定年度全面预算，规范预算执行、跟踪与修正工作[17] - 公司对子公司实施管理与控制措施，包括派遣人员、审批决策和资金调度等[17] - 公司构建信息披露管理制度，确保信息披露及时、真实、准确、完整[18] - 公司建立信息沟通渠道和机制，包括内部和外部沟通渠道，保证信息安全[19] 内部监督体系 - 公司内部监督体系由监事会、董事会审计委员会及内部审计部门构成[19]